ZS物業公司庫存現金管理制度

　　第一章 總 則

　　第一條 為了加強公司的庫存現金管理，加速資金流動，提高資金的使用效益，特制訂本制度。

　　第二章 庫存現金的管理

　　第二條 公司必須建立錢帳分管的現金管理內部控制制度，會計、出納必須分開設立，實行管錢的不管物，管物的不管錢，出納和會計必須相互牽制、相互監督。

　　第三條 在款項移交或出納人員調換時，必須辦理交接手續，做到責任清楚。出納人員對現金收付必須做到日清月結，公司由綜合部經理、財務負責人、主辦會計組成小組對庫存現金進行隨時的盤點。

　　第四條 現金的收入和保管

　　現金的收入為小額的銷售收入，不能轉帳單位的銷售收入，特殊情況下的借款，領款的收回，罰款收入，以及其他需要用現金結算的收入;現金保管應有可靠的防盜裝置和設備以及其他安全措施。

　　第五條 公司必須遵守國家規定的現金開支范圍，具體如下：

　　1、支付給職工的工資、津貼;

　　2、支付給個人的勞動報酬;

　　3、根據規定發給個人的科學技術、文化藝術、體育方面等各種獎金;

　　4、支付各種勞保福利費用以及國家規定的對個人的其他支出;

　　5、向個人收購農副產品和其他物資的價款;

　　6、出差人員必須隨身攜帶的差旅費;

　　7、結算起點1000元以下的小額支出;

　　8、銀行確定需要現金支付的其他支出。

　　除上述5、6兩項外，超過使用現金限額的部分，應以銀行支票或本票支付。確需要全額支付現金，經開戶銀行審核，財務公司同意后，予以支付現金。

　　第六條 公司的最高庫存現金限額為6000元。超過限額，應及時送存銀行。

　　第七條 不得坐支現金，不得以白條抵庫。

　　第八條 不得將單位的現金，以個人名義存入儲蓄戶。

　　第九條各管理處除了執行好上述相關規定外，再作以下規定：

　　1、所有管理處發生的現金業務均由管理處二級財務核算員統一與公司財務結算，并必須在票據上簽名;

　　2、二級財務核算員每日根據相關票據業務逐筆登記現金日記帳，做到日清月結;

　　3、管理處收入業務主要包括：其中用統一發票開具的業務有物管費、臨時停車費、住宿費、資產管理費、場租費、安防系統費、零星維修費、其他必須用統一發票開具的業務;用收款收據開具的業務包括代收的水電費、文明裝修保證金、代收的泊位費、借書卡押金、電卡押金等;

　　4、支出業務主要包括：文明裝修保證金、借書卡押金等款項的退還，此款的退還必須憑原始的收款收據;

　　5、每日下午3點30分前，二級財務核算員必須與公司財務把當日管理處發生的業務進行結算，便于公司出納把現金存于銀行;

　　6、每個星期公司財務部組織人員對各管理處進行一次檢查、指導，每發現一次未按上述規定辦理，扣罰二級財務核算員20元/次。

　　第三章 附 則

　　第十條、 本制度解釋權屬公司財務部。

　　第十一條、本制度自下發之日起執行，與之相抵觸的同時廢止。

篇2：物業公司現金管理制度

　　物業公司現金管理制度

　　1、根據物業管理公司管理業務的需要，庫存現金限額為人民幣壹仟元正，超出限額部分，應在當天存入銀行，現金必須在規定的范圍、限額內支出，除特殊情況外，不得在現金收入中直接坐支。

　　2、現金的使用范圍：

　　2.1支付給職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助費、差旅費等款項；

　　2.2支付給不能轉帳的集體單位或城鄉居民個人的勞務報酬或購買物資的款項；

　　2.3結算起點(￥100元)以下的零星支付款項。

　　3、不準單位之間和個人因私借用備用金。

　　4、不準利用物業管理公司銀行帳戶為其他單位或個人支付和存入現金。

　　5、不準用白條或不符合財務制度的憑證頂替庫存現金。

　　6、行政人事部、工程部因采購工作需要，可申請配備備用金，限額￥1,000，用于零星采購，并于每年末辦理清算手續，次年初重新申請配備。

　　7、經營現金收支的出納人員不得進行會計記帳，進行記帳的會計人員不得經營現金。

　　8、庫存現金與日記帳金額應核對相符，做到日清日結。

篇3：物業公司現金管理制度(2)

　　物業公司現金管理制度

　　一、現金收取與上交

　　1.各現金收取點每周二、四將所收現金送存財務；如當日所收現金數額較大，須于當日15：30前與礦財務聯系并及時上交。

　　2.庫存現金最高上限為5000元，超過即視為違紀，當事人按“三違”處理，并罰當事人200元、罰單位行政主管500元。

　　3.嚴禁公款私存、坐收坐支、收款不入賬、將現金轉借或挪用等行為，一經查實，當事人調離崗位，罰當事人500元、罰單位行政主管1000元；情節嚴重的，將按照相關規定處置。

　　二、現金保管

　　1.各收費點配齊小型保險柜，保險柜應用地螺絲固定在一定位置，存放于堅固實用、防潮、防水、通風較好的房間，房間應安有防盜門。

　　2.限額內的現金一律放在保險柜內，不得放在辦公桌內、帶回家中或存入私人賬號。

　　3.收費人員崗位調動，新收費人員應更換使用新的密碼；保險柜鑰匙丟失或發生故障，應立即報請領導處理，不得隨意找人修理或修配鑰匙。

　　4.紙幣和鑄幣，應實行分類保管。收費員對庫存票幣分別按照紙幣的票面金額和鑄幣的幣面金額，以及整數（即大數）和零數（即小數）分類保管。

　　三、現金盤點與監督管理

　　1.收費人員要每天清點庫存的現金，做到賬賬相符、賬實相符，并填制現金收、繳、余日記臺賬。出現盤虧或盤盈，均按實際差額的2倍給予行政主管處罰。

　　2.公司辦每周三、五對現金收取點進行監盤，監盤情況要編寫簡報及時上報公司領導，并在每周公司例會上通報。單位行政領導及收費人員有義務配合監盤，并對監盤情況簽字確認。