Z地產集團現金管理制度

　　第一條 目的

　　為規范**集團的現金使用管理，加強財務監督，根據國家財經法規和公司相關規定，特制定本制度。

　　第二條 現金使用范圍：

　　公司原則上以支票方式對外支付，只有在以下范圍內可以使用現金： 1、職工工資、津貼、獎金;

　　2、出差人員攜帶的差旅備用金;

　　3、采購辦公用品或其他物品，金額在使用支票結算起點500元以下的;

　　4、公司各部門審領的部門備用金;

　　5、按程序審批過的客戶退訂金、退房款等;

　　6、員工差旅或招待費用的報銷;

　　7、經總經理批準的其他小額支出。

　　第三條 庫存現金標準

　　庫存現金余額原則上以滿足公司3-5天日常零星開支為標準，原則上不準超過2萬元人民幣，有特殊情況應報集團公司財務部審批。

　　第四條 現金收入與存取

　　1、不論何種來源收入的現金，原則上應于當日送存開戶銀行，不得坐支現金;

　　2、公司的資金管理采用收支兩條線，收入的現金就近存于公司開設的大帳戶內;

　　3、出納人員在收取現金后必須開具相應正式的發票或收據，交由財務會計入帳;

　　4、對于現金超過5萬元的解行或提款為安全起見，必須由兩人同行;

　　5、出納人員需提取備用金時，須填寫《備用金領用申請單》(見附表一)，并要求寫明用途和金額，經財務主管和公司總經理批準后方能辦理提現;

　　第五條 現金支出

　　1、退款：銷售人員須讓客戶填寫并簽字確認的《退訂房申請單》，交由銷售部經理簽字認可，報財務部審核，然后報總經理批準。財務人員憑已審批后的《退訂房申請單》支付客戶退款金額，并收回已開出的相關票據，同時將退房申請單連同客戶收條等相關資料編號存檔(若以支票形式支付房款后要退款的，一律使用支票退款)。

　　2、采購：對于在支票結算起點500元以下的辦公用品及其他物品的采購必須由行政部門經辦人填寫《采購申請單》，部門經理簽字，財務部必須審核其是否在預算范圍內、商品入庫單及商品驗收單是否齊備，然后報公司總經理審批，財務部憑審批后的申請單支付款項。

　　3、費用：報銷招待費用必須由經辦人事先填制《會務申請單》，注明招待的對象、時間、人數、地點以及預估的金額，交部門經理、總經理簽字同意后，財務部憑審批后的申請單支付款項。

　　4、薪資：由行政人事部制作《員工薪資表》，交由財務部審核，而后呈送總經理處簽字批準后，財務部憑該表發放薪資獎金，工資盡量以銀行卡形式支付而不使用現金發放。

　　5、借款：公司員工如因差旅或業務需要暫借用現金時，需填寫《暫借款申請單》(見附表二)，部門經理批準，會計審核，交總經理批準簽字后方可領款，并且要注名還款日期，超出日期者從當月工資中扣還(差旅借款應在回公司后的三個工作日內到財務部進行結算)。

　　6、備用金：各部門根據實際業務需要提出申請，經總經理批準后方能支取，限額不超過5000元，且該款項由部門經理作為負責人，每年底收回，次年再借。

　　7、其他：在特殊情況下不得不使用現金結算的事項，經財務主管和公司總經理批準后方可辦理，超出總經理授權額度的，應報集團公司總裁審批。

　　第六條 現金帳目

　　1、財務部應建立、健全現金帳目，逐筆登記現金支付情況，帳目日清日結，帳證相符，帳款相符。

　　2、不準用不符合財務制度的憑證充抵庫存現金，不準謊報用途套取現金，不準將公司收入的現金以個人名義存入銀行，不準保留帳外公款、私設小金庫。

　　第七條 處罰

　　對于違反本制度規定，超出規定范圍、限額使用現金，用不符合制度的憑證充抵庫存現金，未經批準坐支現金，私設小金庫，編造用途套取現金，公款私存的，視情節輕重，給予相應處罰，并追究其經濟和法律責任。

　　第八條 本制度之修改須經公司董事會討論、批準。

　　第九條 本制度自發布之日起執行，解釋權屬集團公司財務部。

　　附件：關于加強銀行對帳管理的通知

篇2：物業公司現金管理制度

　　物業公司現金管理制度

　　1、根據物業管理公司管理業務的需要，庫存現金限額為人民幣壹仟元正，超出限額部分，應在當天存入銀行，現金必須在規定的范圍、限額內支出，除特殊情況外，不得在現金收入中直接坐支。

　　2、現金的使用范圍：

　　2.1支付給職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助費、差旅費等款項；

　　2.2支付給不能轉帳的集體單位或城鄉居民個人的勞務報酬或購買物資的款項；

　　2.3結算起點(￥100元)以下的零星支付款項。

　　3、不準單位之間和個人因私借用備用金。

　　4、不準利用物業管理公司銀行帳戶為其他單位或個人支付和存入現金。

　　5、不準用白條或不符合財務制度的憑證頂替庫存現金。

　　6、行政人事部、工程部因采購工作需要，可申請配備備用金，限額￥1,000，用于零星采購，并于每年末辦理清算手續，次年初重新申請配備。

　　7、經營現金收支的出納人員不得進行會計記帳，進行記帳的會計人員不得經營現金。

　　8、庫存現金與日記帳金額應核對相符，做到日清日結。

篇3：物業公司現金管理制度(2)

　　物業公司現金管理制度

　　一、現金收取與上交

　　1.各現金收取點每周二、四將所收現金送存財務；如當日所收現金數額較大，須于當日15：30前與礦財務聯系并及時上交。

　　2.庫存現金最高上限為5000元，超過即視為違紀，當事人按“三違”處理，并罰當事人200元、罰單位行政主管500元。

　　3.嚴禁公款私存、坐收坐支、收款不入賬、將現金轉借或挪用等行為，一經查實，當事人調離崗位，罰當事人500元、罰單位行政主管1000元；情節嚴重的，將按照相關規定處置。

　　二、現金保管

　　1.各收費點配齊小型保險柜，保險柜應用地螺絲固定在一定位置，存放于堅固實用、防潮、防水、通風較好的房間，房間應安有防盜門。

　　2.限額內的現金一律放在保險柜內，不得放在辦公桌內、帶回家中或存入私人賬號。

　　3.收費人員崗位調動，新收費人員應更換使用新的密碼；保險柜鑰匙丟失或發生故障，應立即報請領導處理，不得隨意找人修理或修配鑰匙。

　　4.紙幣和鑄幣，應實行分類保管。收費員對庫存票幣分別按照紙幣的票面金額和鑄幣的幣面金額，以及整數（即大數）和零數（即小數）分類保管。

　　三、現金盤點與監督管理

　　1.收費人員要每天清點庫存的現金，做到賬賬相符、賬實相符，并填制現金收、繳、余日記臺賬。出現盤虧或盤盈，均按實際差額的2倍給予行政主管處罰。

　　2.公司辦每周三、五對現金收取點進行監盤，監盤情況要編寫簡報及時上報公司領導，并在每周公司例會上通報。單位行政領導及收費人員有義務配合監盤，并對監盤情況簽字確認。