有限公司差旅費報銷管理規定

　　目的：為了保障公司出差人員工作和生活需要，提高公司的管理水平和經濟效益，特制定本規定。

　　一、 管理原則。差旅費(住宿費、市內交通費、伙食補助費等)實行“分級補助、總額包干、調劑使用、節約歸己、超支不補”的辦法;

　　二、 實行出差報告制度。各部門對出差人員要定任務、定人數、定時間、定地點。出差人員出差前填寫《出差報告單》(附后)，注明出差人員姓名、預計時間、地點、辦理事項等，并對交通工具、交通費、住宿時間及金額、生活補助等進行詳細預算。

　　三、《出差報告單》的審批：出差人員先填寫《出差報告單》，再交部門負責人簽字，然后由總經理簽字審批。

　　四、 差旅費的借支。出差人員持經批準的出差報告單到財務填制差旅費借支單，財務對費用預算進行審核并簽字后，報總經理簽批。

　　五、 出差回來后，再在《出差報告單》上填寫實際出差人員、時間、地點，并詳細填寫出差情況匯報、各事項辦理結果、途中時間安排等;

　　六、 出差人員回來后三天內憑《出差報告單》和《差旅費報銷單》按相應程序簽字后，到財務部報銷;報銷由部門負責人簽字、財務審核、總經理審批。

　　七、 出差人員的開支和補助標準如下：

　　項目  等級 火車

　　輪船

　　飛機 長途客車 省會城市 地級及縣以下城市 住宿

　　伙食 交通 合計 住宿 伙食 交通 合計 高管人員 軟席 二等艙

　　普通艙 實報實銷

　　中層管理人員 硬席 三等艙 無 實報實銷 主管 硬席 三等艙 無 實報實銷 其他人員

　　硬席 四等艙

　　無

　　實報實銷

　　八、 市內交通費、伙食補助按出差的自然天數(含頭含尾)計算，住宿費按出差天數減去一天計算(含頭不含尾);

　　九、 下列人員出差不實行總額包干辦法：到外地參加會議(不包括訂貨會)和各種培訓的人員。

　　十、 凡出差到上海、北京、廣州、深圳四大城市的(指實際在當地的天數，不包括中轉)，各項包干費用均上浮20%;

　　十一、住宿補貼費報銷采取男女分開報銷，出差人數每2人只能報銷一個人;

　　十二、各項費用包干以后，住宿發票需作為憑證粘貼在《差旅費報銷單》上以備查驗;市內交通票可以不粘貼，但的士票必須粘貼;機票、火車票、汽車票必須按時間、起始地點分列填寫，不能籠統填寫，否則不能報銷;

　　十三、多人一起出差，報銷差旅費時必須同時集中一起審批簽字報銷，或全部填寫同一報銷單據一起報銷;

　　十四、特殊情況乘坐的士的，需請示上級同意后才能報銷的士票(票上注明時間、起始地、乘坐原因)，同時凡報銷的士票一次的，扣除當天交通補助費的一半;

　　十五、出差期間，凡因業務需要招待客戶的，其招待費必須隨同差旅費一起單獨報銷(具體參照《招待費管理辦法》)，同時每報銷一次(餐)招待費相應扣除其當天伙食補助費的30%，招待費必須注明招待單位、人數、地點、時間、事由等，否則不予報銷;

　　十六、自帶公車出差人員，交通費不予補助，公車費用按實報銷;

　　十七、乘坐火車，從晚上8點到次日早晨7點之間，在車上過夜6小時以上的，或連續乘車時間超過12小時的，可購同席臥鋪票。

　　十八、夜間乘坐長途汽車而未發生住宿費的，其住宿費補助按標準的60%補給;

　　十九、出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經總經理批準后方可乘坐飛機，否則不能報銷(但可報銷其他票標準的費用，并補貼因節約時間而省下的住宿費、交通費、伙食補助費);

　　二十、公司領導出差，隨行人員經同意可以乘坐火車軟席和飛機普通艙;

　　二十一、以上費用按工作內容及實際發生額核算進入相關的預算及考核內容之中。

篇2：休閑會館差旅費標準報銷管理辦法

　　休閑會館差旅費標準及報銷管理辦法

　　為提高出差辦事效率，加強費用管理，統一差旅費補助標準，現結合會館實際情況，制定此制度：

　　一、因公出差人員需填寫出差申請書，注明出差事由、出差人數、所去地點、預計天數、借款金額及借款人簽名等事項。先由部門經理簽字，再報總經理批準，批準后到財務部辦理借款手續。待出差返回后，經辦人應及時將所有費用單據按規定標準填制差旅費報銷單，經會計審核、財務部長審批后，五日內到出納處報帳。前帳未清，后帳不借。逾期未還者，財務有權直接從下月工資中扣除欠款。

　　二、出差人員根據職務的不同，分為四級。如下：

　　A級董事長、總經理

　　B級各部長、營業部經理

　　C級各部門主任

　　D級其他人員

　　三、差旅費用標準

　?。ㄒ唬┙煌ㄙM用標準

　　級別可乘坐交通工具

　　A飛機、軟臥、輪船一等艙及以下標準

　　B硬臥、輪船二等艙及以下標準

　　C硬座、輪船經濟艙及以下標準

　　D硬座、輪船經濟艙及以下標準

　　說明：1、凡下級人員如有特殊情況需乘坐上級人員標準交通工具的，必須報請總經理批準。

　　2、C級和D級人員乘車，從晚上八點到次日七點之間在車上過夜四小時以上的，以及連續乘車超出八小時的可購同席臥鋪票。

　　3、交通費按以上標準實報實銷，超標準部分自負。

　?。ǘ┳∏谫M用（含食宿費、市內交通費、出租車費、郵電通訊費）標準

　　目的地出差人員住勤補助（元/日）

　　ABCD

　　直轄市、經濟特區及經濟發達城市30020**50120

　　省會城市或各省最大城市250150130100

　　經濟較發達地區20**3010080

　　500公里以內及欠發達地區1501008060

　　說明：1、出差目的地按以上分類，如有重疊按高一級標準處理。

　　2、出差人員住勤費用按以上標準補助，不實報實銷。天數既算頭也算尾，包括在途天數和住勤天數，當日到達目的地的按一天計算。一日走兩地其住勤按最終目的地計算。

　　3、公司派往外地培訓、學習人員，除按上述規定實報實銷外，培訓費、住宿費由會館統一安排支付，其他費用不予報銷。學習期間，每人每天補貼20元。

　　4、當天出差當天返回的（東河、青山、昆區、九原區除外），按上述標準50%計算補貼。

　　四、其它規定

　　1、凡需帶車出差者，必須報請本公司總經理批準。車輛所產生的過路、過橋費憑票實報實銷，油費按實際公里數由所在會館總經辦審核。汽車修理費需按報總經理批準的報銷額度報銷。

　　2、出差期間因業務原因，需住三星級（含）以上標準酒店或需支付招待費用的，需事先告知會館總經理取得同意，事后憑票經會館總經理批準報銷額度給予報銷。

　　3、對借出差之便旅游或繞道探親訪友的，須事先報請會館總經理批準后，方可成行。其由此產生的費用，一律不予報銷，也不享受任何補助，多占用的實際天數按事假作扣款處理。

　　4、隨從上級領導出差者，其差旅費標準與所跟從的上級領導的標準一致。

　　5、員工市內辦事，自己解決交通工具或乘坐公共汽車。會館原則上不再報銷出租車票，如有急事確實需要打車去辦理的，必須經總經理同意，財務才可報銷。

篇3：黨校差旅費報銷制度

　　黨校差旅費報銷制度

　　1、標準：按市財政局有關文件標準執行。

　　2、預借差旅費。因公出差學習、考察，可根據人數、天數、路線、旅程作出概算，由出差人填寫借據，按批準權限，由校領導批準，回校后十天內結算，逾期不還或還不清者，財務室將從個人收入中扣還。

　　3、審核、報銷差旅費時，報銷人按標準填寫差旅費報銷單，連同車船票、機票、住宿發票交會計審核簽字后，按開支審批權限批報。

　　4、差旅費中不能報銷出租車票，如因特殊情況需乘坐出租小汽車的，回校后向會計和校領導說明理由，經領導批準后方可報銷。

　　5、出差期間參觀、游覽各種娛樂場所的費用，不準報銷。

　　6、因公臨時出國及赴港、澳人員的費用，開支標準必須嚴格按照省、市有關文件規定執行。

　　7、伙食、公雜、零用費補助已按規定實行包干的，不再補助。