裝飾公司差旅費及其他有關費用報銷規定

　　為統一報銷標準，堅持勤儉節約的原則，依據財務部門的有關規定并結合我公司的實際情況，特制定本規定：

　　一、差旅費開支標準

　　1、工作人員出差，乘坐火車為二等席車，輪船為三等艙位，但夜間（指從晚上8時至次日凌晨7時，下同）乘坐火車在車上過夜6小時以上或連續乘車超過12小時的，可乘坐硬席臥鋪，不購買臥鋪的按票額差價的50%補給個人。未經領導同意，不得乘坐軟席臥鋪。

　　2、工作人員出差，原則上不得乘坐飛機，確因路途遙遠，任務緊急的，經董事長或總經理批準后，方可乘坐飛機普通艙位。飛機打折后與火車票金額相當，也可乘坐飛機普通艙位。

　　3、工作人員因公出差或參加會議、培訓期間，一律不得乘坐出租車。地市或地市級以下城市包干使用，每人每天發市內交通費10元。地市級以上城市實報銷。

　　4、市內交通費：

　?。?）、工作人員出差期間的市內交通費一律憑票據實報銷，除時間緊、任務緊迫外，一般不得乘坐出租車，確需乘出租車，出租車票上部門負責人簽字同意方可報銷，也不得到下屬單位報銷。

　?。?）、出差人員自帶交通工作或由接待單位提供交通工具的，不現報銷市內交通費。

　　5、工作人員出差公司下屬單位時，若下屬單位已作安排，其超標部分，由個人承擔；下屬單位統一安排就餐的不計發伙食補助。不得在下屬單位報銷其他任何費用，一經查實，雙倍扣罰。

　　二、住宿費開支標準

　　1、工作人員出差，住宿費采取限額控制，超支自負的辦法。一般工作人員住宿限額標準為：省級地區每人每天90元，其他地區每人每天70元，單人出差按以上標準上浮100%，公司副經理以上（包括副經理），住宿費按上述標準上浮50元，超額部分個人自負，特殊情況應說明原因。

　　2、出差人員已由接待單位免費接待或住親友家無住宿發票的，一律不予報銷住宿費。

　　三、出差人員的伙食補助開支標準

　　1、工作人員出差的伙食補助費，每人每天補助標準為：一般地區25元，省級地區35元。

　　2、在途期間，連續乘車超過10?。ê?0小時）的，可憑車票每滿10小時，發10元伙食補助費，以此類推。

　　3、設有分支機構、項目部及有食堂可就餐的伙食自理，不作其它補助。材料人員在購買材料期間，每月誤餐補助為50元。

　　4、伙食補助費指白天的伙食補助費，晚上八時以后出發七時以前回單位所在地的，不能發給當天的伙食補助費。

　　5、出差人員在中午12點以后出發或在中午12點以前回單位所在地的，伙食補助費按半天計算。

　　6、職工在往返單位上班途中不發伙食補助。凡經批準參加各種會議、培訓、學習、考試的，食宿由組織者統一安排的，住宿費按規定報銷，不再計發伙食補助費，工作人員參加各部門、各系統舉辦的短期培訓學習班（不超過半個月的），按出差時間計發伙食補助費。培訓學習時間超過半個月的按省內每人每天8元，省外每人每天10元給予補貼，培訓所在地人員一般不發伙食補助。

　　四、公務接待費用開支標準

　　公務接待應本著必須、合理、節約的原則，從嚴控制，掌握尺度，由辦公室統一管理。

　　1、來客（包括公司下屬單位的領導）就餐一般為快餐，標準為每人10元以內，由各職能部門報辦公室統一認購，不得單獨到飯店就餐。

　　2、遇上級領導及其他一些重要客戶需特殊就餐的，市級以上領導每人每餐60元以內，市領導及兄弟單位領導每人每餐50元以內，其他人員每餐40元以內。超過限額部分必須事先經董事長或總經理同意，辦公室方可準予安排。

　　3、因公辦事與外單位聯系工作時須購香煙、禮品、紀念品、禮卡的，應先經董事長或總經理同意后由辦公室統一購買（在外地辦事的除外）。

　　4、公務接待費用、經營業務費用，不論金額大小須經董事長或總經理審批。

　　五、調用私車的補貼標準

　　因工作需要調用職工私車的，其車輛排量在1.6升以下的每公里補貼0.6元，排量在1.6升以上的每公里補貼0.8元。實現補貼后不再報銷油費，車輛過路費、通行費、停車費據實報銷。調用私車補貼憑隨車人員簽字的派車單進行結算。

　　六、差旅費的報銷

　　1、差旅費及有關費用的報銷必須憑工作指派單或審批單，經部門領導簽署意見后，送財務處審核并簽署意見，再報董事長、總經理審批。

　　2、堅持前賬不清，后賬不報的原則，一般要求出差人員在回單位后三個工作日內填制報銷憑證。

　　3、遇年末報銷，出差人員原則上必須在12月31日前報銷當年費用。

　　本規定自四月一號起執行，原規定與本規定相抵觸時，以本規定為準。

篇2：休閑會館差旅費標準報銷管理辦法

　　休閑會館差旅費標準及報銷管理辦法

　　為提高出差辦事效率，加強費用管理，統一差旅費補助標準，現結合會館實際情況，制定此制度：

　　一、因公出差人員需填寫出差申請書，注明出差事由、出差人數、所去地點、預計天數、借款金額及借款人簽名等事項。先由部門經理簽字，再報總經理批準，批準后到財務部辦理借款手續。待出差返回后，經辦人應及時將所有費用單據按規定標準填制差旅費報銷單，經會計審核、財務部長審批后，五日內到出納處報帳。前帳未清，后帳不借。逾期未還者，財務有權直接從下月工資中扣除欠款。

　　二、出差人員根據職務的不同，分為四級。如下：

　　A級董事長、總經理

　　B級各部長、營業部經理

　　C級各部門主任

　　D級其他人員

　　三、差旅費用標準

　?。ㄒ唬┙煌ㄙM用標準

　　級別可乘坐交通工具

　　A飛機、軟臥、輪船一等艙及以下標準

　　B硬臥、輪船二等艙及以下標準

　　C硬座、輪船經濟艙及以下標準

　　D硬座、輪船經濟艙及以下標準

　　說明：1、凡下級人員如有特殊情況需乘坐上級人員標準交通工具的，必須報請總經理批準。

　　2、C級和D級人員乘車，從晚上八點到次日七點之間在車上過夜四小時以上的，以及連續乘車超出八小時的可購同席臥鋪票。

　　3、交通費按以上標準實報實銷，超標準部分自負。

　?。ǘ┳∏谫M用（含食宿費、市內交通費、出租車費、郵電通訊費）標準

　　目的地出差人員住勤補助（元/日）

　　ABCD

　　直轄市、經濟特區及經濟發達城市30020**50120

　　省會城市或各省最大城市250150130100

　　經濟較發達地區20**3010080

　　500公里以內及欠發達地區1501008060

　　說明：1、出差目的地按以上分類，如有重疊按高一級標準處理。

　　2、出差人員住勤費用按以上標準補助，不實報實銷。天數既算頭也算尾，包括在途天數和住勤天數，當日到達目的地的按一天計算。一日走兩地其住勤按最終目的地計算。

　　3、公司派往外地培訓、學習人員，除按上述規定實報實銷外，培訓費、住宿費由會館統一安排支付，其他費用不予報銷。學習期間，每人每天補貼20元。

　　4、當天出差當天返回的（東河、青山、昆區、九原區除外），按上述標準50%計算補貼。

　　四、其它規定

　　1、凡需帶車出差者，必須報請本公司總經理批準。車輛所產生的過路、過橋費憑票實報實銷，油費按實際公里數由所在會館總經辦審核。汽車修理費需按報總經理批準的報銷額度報銷。

　　2、出差期間因業務原因，需住三星級（含）以上標準酒店或需支付招待費用的，需事先告知會館總經理取得同意，事后憑票經會館總經理批準報銷額度給予報銷。

　　3、對借出差之便旅游或繞道探親訪友的，須事先報請會館總經理批準后，方可成行。其由此產生的費用，一律不予報銷，也不享受任何補助，多占用的實際天數按事假作扣款處理。

　　4、隨從上級領導出差者，其差旅費標準與所跟從的上級領導的標準一致。

　　5、員工市內辦事，自己解決交通工具或乘坐公共汽車。會館原則上不再報銷出租車票，如有急事確實需要打車去辦理的，必須經總經理同意，財務才可報銷。

篇3：黨校差旅費報銷制度

　　黨校差旅費報銷制度

　　1、標準：按市財政局有關文件標準執行。

　　2、預借差旅費。因公出差學習、考察，可根據人數、天數、路線、旅程作出概算，由出差人填寫借據，按批準權限，由校領導批準，回校后十天內結算，逾期不還或還不清者，財務室將從個人收入中扣還。

　　3、審核、報銷差旅費時，報銷人按標準填寫差旅費報銷單，連同車船票、機票、住宿發票交會計審核簽字后，按開支審批權限批報。

　　4、差旅費中不能報銷出租車票，如因特殊情況需乘坐出租小汽車的，回校后向會計和校領導說明理由，經領導批準后方可報銷。

　　5、出差期間參觀、游覽各種娛樂場所的費用，不準報銷。

　　6、因公臨時出國及赴港、澳人員的費用，開支標準必須嚴格按照省、市有關文件規定執行。

　　7、伙食、公雜、零用費補助已按規定實行包干的，不再補助。