房地產發展有限公司差旅費報銷制度

　　第一章 總 則

　　第一條 為了加強對出差、駐外人員的管理，保證出差、駐外人員工作和生活的需要，確保出差期間工作任務的順利完成，特制定本制度。

　　第二條 本制度適用于江蘇**房地產發展有限公司及其分(子)公司，下屬控股子公司應參照執行。

　　第二章 差旅費報銷細則

　　第三條 出差是指因公需要離開公司所在城市外出辦理公務，包括：外出經濟往來接洽、參加會議、市場調研、市場促銷、物資采購、培訓學習、招聘招工、參觀訪問等。

　　第四條 出差應本著厲行節約、方便工作的原則，不必出差的公務，應以書信、電話、傳真、電子郵件等方式來完成。

　　第五條 各部門應嚴格控制出差人數，并考慮其完成任務的期限，確定合理的出差日期;出差途中除因病或遇意外災害，或因實際工作需要，提前電話請示相關領導批準延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則不予報銷差旅費，并按制度酌情處理。

　　第六條 出差人員應嚴格履行報批手續，填寫因公出差單，并辦好工作交接。

　　(一)國內出差的，六日內由部門負責人核準，六日以上由主管副總裁核準，并在人力資源部備案。

　　(二)部門總經理以上人員出差，一律由總裁核準。

　　(三)國外出差，一律由總裁核準。

　　第七條 出差費用的報銷：

　　(一)往返交通費、住宿費標準范圍內據實報銷，超支部分自理。

　　(二)出差地的市內交通費本著厲行節約的原則，盡可能乘坐地鐵、公交車等交通工具，無特殊情況，打的費不予報銷。

　　(三)出差期間的膳食補貼按標準報銷;到分(子)公司、項目部出差的享受在途補貼，不享受住勤補貼;集團內部人員相互間招待所發生的費用，不得報銷。

　　第八條 出差人員任務完成后，應及時回公司人力資源部進行銷差，同時向管理部提交一份出差報告，并在一周內報銷相關費用;如有暫借款的，應結清暫支款。一周內未歸還暫借款者，財務部應于當月工資中先予扣回，等報銷時再行核付。

　　第九條 國內出差地點，根據當地的生活水平及物價水平，分為以下二類：

　　甲區：上海、廣州、北京、深圳、海南，乙區：除甲區及南京市以外的其他地區。

　　第十條 依職務或級別，出差人員可乘坐規定標準及標準以下的交通工具。具體標準如下表：

職務級別	飛機艙 等級	火車座位 等級	汽車座位 等級
總裁	不限	不限	不限
副總裁/總裁助理	經濟艙	軟/硬臥	同上
總經理		軟座/硬臥	同上
副總經理/總經理助理		同上	同上
業務經理		詳見細則	同上
其他人員		同上	同上

　　(一)搭乘公司的交通工具者，不得再報銷交通費。

　　(二)乘座火車從晚上20：00到次日早晨7：00之間超過6小時，或連續乘車超過

　　12小時的，可以乘座火車硬臥。

　　(三)與領導一道出差，可選擇與領導同等的交通工具。

　　(四)所有總經理(含)以下人員原則上不得乘飛機，若遇緊急事務，本著效率優先的原則，經總裁或其授權人批準后可予以報銷。

　　第十一條 出差人員在外住宿，按職務級別享受相應標準 (如下表)：

職務級別	住宿費限額（元/日）
	甲區	乙區
總裁	實報實銷
副總裁/總裁助理	400	320
總經理	320	300
副總經理/總經理助理	300	260
業務經理	200	160
其他人員	160	120

　　(一)住宿費報銷時，必須附有符合稅務部門規定的住宿費發票，標準以內據實報銷，超支部分個人自理。

　　(二)同性兩人(含兩人)以上出差的，本著厲行節約的原則，原則上要求兩人同住

　　一個房間，費用以單人職務中最高者核報(總裁助理以上人員除外)。

　　第十二條 出差人員按出差天數，發給伙食補貼，補貼標準如下表：

職務或級別	伙食補貼（元/天）
	甲區	乙區
總裁	實報實銷
副總裁、總裁助理	100	80
總經理	80	60
副總經理、總經理助理	60	50
業務經理	50	40
其他人員	40	30

　　(一)出差有公務應酬的，不再享受伙食補貼。

　　(二)外出參加會議、參觀訪問的，如主辦方提供食宿的，則不再享受伙食補貼。

　　(三)分(子)公司、項目部具備食宿條件的，原則上要求在分公司、項目部食宿，否則費用不予報銷。

　　第十三條 工作人員趁出差或調動工作之便，事先經領導批準就近回家省親辦事的，其繞道車船費，扣除直線單程車船費，多開支的部分個人自理。

　　第十四條 出差人員在報銷差旅費時，必須在發票報銷單的底部附上經批準的出差單(部門負責人出差必須附經董事長批準的出差單)，部門總經理以上人員及所有涉外的(含香港、臺灣、澳門)出差由行政部統一登記后報總裁或其授權人審批，對外出考察的，須同時附考察報告(一式兩份：一份交財務部留存、一份交行政部留存)和相關考察資料(如圖片、像片、資料、碟片等)，否則，財務部將拒絕報銷。

　　第十五條 票據報銷的要求，見《發票報銷管理規定》，對于不符合要求的票據，財務部有權拒收并要求糾正。

　　第三章 駐勤補貼細則

　　第十六條 派外駐勤是指因工作需要由集團公司派往外地分公司工作、參加外地項目施工建設，連續在外工作時間超過一個月以上者。

　　第十七條 由集團公司派至外地分公司的人員，若在當地的住宿由員工個人解決的，按分公司所在地的類別(甲區、乙區)，分別給予住房補貼500元/月或、300元/月，分公司無食堂的，給予伙食補貼：450元/月(甲區)、300元/月(乙區)，聘用合同中另行約定的除外。

　　第十八條 集團在外地的施工建設、裝飾裝璜等項目，其駐勤人員食宿由項目部統一安排的，按每人每天10元的標準發放補貼，由項目部統一結算。

　　第十九條 駐勤人員因工作需要，經部門負責人同意，回集團公司述職、處理公務的，其往返交通費參照差旅費報銷辦法執行，不再享受伙食補貼。

　　第四章 附 則

　　第二十條 本規定解釋權歸財務部，監督權歸總經辦。

　　第二十一條 本規定從董事長批準之日起執行，前期相關報銷規定自行廢止。

篇2：礦山工程公司差旅費管理制度

　　礦山工程有限公司差旅費管理制度

　　根據上級有關規定，結合本公司實際情況，本著既勤儉節約、開支，又要保證出差人員工作與生活需要的原則，制訂本制度。

　　一、本辦法適用于本公司因公出差支領旅費的員工。

　　二、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項：

　　1、交通費系指火車、汽車、飛機等費用。

　　2、膳宿費系指膳食費及宿費。

　　3、特別費系指因公支付郵電或招待費等。

　　三、員工因公出差，應事先填明員工出差申請單，經部門負責人審核并呈報總經理批準后出差，如因事情緊急而未及時填表，須事先由部門負責人口頭報告總經理，等返回公司后，應立即補辦手續，員工出差報支表的處理程序如下：

　　1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預支金額，經部門負責人審核后呈報總經理批準。

　　2、出差人憑核準的預支金額，填寫借款單，向財務部預支差旅費。

　　3、出差人返回后7日內應填寫差旅費報銷單，注明實際出差日期、起始訖地點、工作內容、報支項目、金額等，由所屬部門和財務部負責人審核后報總經理批準，由財務部在報銷時沖銷預支數。

　　四、差旅費按業務需要按崗位職務分成如下幾個包干：

　　1、享受總經理以上待遇的人員，差旅費實報實銷。

　　2、享受副總經理和總工程師待遇的人員，宿費上限150元/日。

　　3、享受部門負責人待遇的人員，宿費上限100元/日，其他人員宿費上限80元/日，另伙食補助30元/天。交通費以經主管領導核準的交通方式依票據實報實銷。

　　4、公司員工出差期間，確因工作需要宴請時，需經主管領導核準，依票據實報實銷，同時取消當日伙食補助。

　　5、公司員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，由個人自理。

篇3：黨校差旅費報銷制度

　　黨校差旅費報銷制度

　　1、標準：按市財政局有關文件標準執行。

　　2、預借差旅費。因公出差學習、考察，可根據人數、天數、路線、旅程作出概算，由出差人填寫借據，按批準權限，由校領導批準，回校后十天內結算，逾期不還或還不清者，財務室將從個人收入中扣還。

　　3、審核、報銷差旅費時，報銷人按標準填寫差旅費報銷單，連同車船票、機票、住宿發票交會計審核簽字后，按開支審批權限批報。

　　4、差旅費中不能報銷出租車票，如因特殊情況需乘坐出租小汽車的，回校后向會計和校領導說明理由，經領導批準后方可報銷。

　　5、出差期間參觀、游覽各種娛樂場所的費用，不準報銷。

　　6、因公臨時出國及赴港、澳人員的費用，開支標準必須嚴格按照省、市有關文件規定執行。

　　7、伙食、公雜、零用費補助已按規定實行包干的，不再補助。