深圳某物業公司費用審批報銷制度

　　為加強本公司系統內費用審批報銷的管理，嚴格控制各項費用支出，以期達到降低費用開支，提高企業的經濟效益，特制定本規定。

　　一、堅持財務計劃管理制度，一切財務收支應納入財務管理軌道，實行事前控制，事后分析的方法。

　　二、堅持分級歸口審批的原則，對于一般財務開支和日常零星修理等開支，5000元以內由總經理負責審批。超過5000元(須報**公司批準)對一切重要財務開支和投資性支出，固定資產增加等，以及20000元以上(含20000元)的開支均須報**公司批準。

　　三、專項設備維護及修理等屬工程方面，需先報計劃，由**公司工程部專職負責人審定，批準后按批準計劃辦事的原則。因搶修工程而出現的監時性采購，可先購搶修用物資，事后補辦申請采購計劃，但在費用報銷時必須附上委托修理單及工程完工后修理質量認可的簽收，再按審批權限逐級送審。

　　四、凡因零星采購及因公出差需用用款項，由用款人填制借款單，說明用途、報銷時間及借款金額，經部門負責人簽批，10000元以內由總經理審批，超過10000(含10000元)報**公司批準。

　　五、各項借款應于十天內到財務部門報銷，因公出差應在返回后七天內輸報銷。借款人超出自擬或規定報銷戎限又無提出延期報銷理由，財務部可在其本人工資、獎金收入內全部扣除，當月扣不完者，可于下月發放工資、獎金時扣取，直至扣清為止。

　　六、一律不準私人借用公款，除因天災、人禍，經濟生活確有困難，以**公司批準者例外，但須由借款人提出出分期扣還的時間，以便財務部門在其工資等項下扣回。

　　七、凡因借款人已擅自離職或被辭退，所措款項確實無法追回而產生的壞帳損失，概由簽準同意借款的人員平均或單獨承擔經濟責任。并在經濟責任人的工資、獎金等收入內一次性扣除，直至扣清為

　　八、超越審批權限的開支和借款，財務部門有權拒付，倘出現越權審批所產生的損失，由財務部門經辦人員承擔全部經濟責任，其處理辦法與本規定第七條相同。

　　九、經濟合同管理，凡是能夠簽訂經濟合同的業務活動，都有必須簽訂經濟合同，按合同規定輸付款結算。

　　本規定經董事會批準后撲克頒布之日起實施。

　　深圳市**物業管理有限公司

　　二O**年五月八日

篇2：（企業）業務招待相關費用審批使用管理規定

　　公司(企業)業務招待相關費用審批使用管理規定

　　為加強管理，節約開支，杜絕浪費，有效使用業務招待費，特制訂本規定。

　　一、本規定所指業務招待費包括：公司在經營、管理等對外經濟業務往來、公務接待活動以及各類會議中所發生的餐宿、煙酒、糖茶、水果、飲料、禮品等費用。

　　二、公司業務招待費計劃指標，

　　由公司辦公室會同計劃財務部統一下達，并由公司辦公室負責日常管理簽批工作。

　　三、除必要的公務活動和經營業務往來應酬以外，一律不準宴請和變相請客送禮，如確實需要宴請和贈送禮品時，也應本著從簡而不失禮節的原則，嚴格控制費用支出。

　　四、公司各部門接待來賓原則上在公司餐廳安排餐飲，公司餐廳必須按照成本價格進行安排和核算。

　　五、關于公司餐廳成本價格核算：

　　1、煙、酒、水、飲料等按照采購價核算;

　　2、食譜菜肴價格成本包括原材料、油鹽調料、燃氣等輔助材料、餐具物品消耗、人工、水電、采購運輸;

　　3、其中餐具物品消耗、人工、水電、采購運輸等費用由公司承擔，食譜菜肴的成本結算價格只包括原材料、油鹽調料、燃氣等輔助材料;

　　4、公司餐廳按公司辦公室簽批《業務招待費用審批表》的餐飲標準安排就餐，超出總額部分總經理辦公室不予核算，由就餐人員自行承擔;

　　5、每月上旬公司餐廳持《業務招待費用審批表》、主要陪餐人員簽字的食譜價格清單到公司辦公室結算上月餐飲費用，經公司辦公室按照成本結算價格核準簽批后，到財務部門辦理結算業務;

　　6、公司辦公室將按照成本結算價格內容，對公司餐廳成本結算價格進行審核和批準。

　　六、使用業務招待費必須認真履行審批手續，即計劃招待客人時，必須事前向公司辦公室提出申請，填寫《業務招待費用審批表》，經部門主管副總經理同意后，再到總經理辦公室辦理有關手續，并嚴格按照總經理辦公室審批標準，到指定地點餐宿。特殊情況下，需要在外地臨時招待客人，事前也必須取得公司辦公室的批準，事后及時補辦相應的審批手續。

　　七、公司餐廳和指定餐宿單位發生的所有招待費用，全部由公司辦公室統一與餐飲單位結算，結算手續包括《業務招待費用審批表》和經手人簽字的餐飲住宿原始單據，兩單缺一不予報銷。

　　八、各單位、部門在接待客人過程中，必須嚴格按公司辦公室規定的標準(包括酒水)執行。超出批準總額部分由招待部門或當事人自行承擔。

　　九、各單位、部門需向客人贈送禮品，必須報請公司總經理批準，然后到總經理辦公室備案并登記消費金額，禮品由各部門自行組織采購。公司內部各單位業務往來一律不準吃請和送禮。

　　十、各單位、部門在公司以外主辦的各類會議所需會務費，事前必須經總經理批準，同時到公司辦公室備案后施行，包括接待客人所需的宿費等也必須履行規定的審批手續。

　　十一、公司各單位、部門要依據本規定，嚴格執行。

　　十二、本規定自下發之日起執行，本規定由公司辦公室會同計劃財務部共同監督執行，本規定所涉及的招待消費項目未到公司辦公室審批備案的，公司計劃財務部不予核準報銷。

　　未盡事宜由公司辦公室負責解釋。

　　二○**年七月**日

篇3：業務用餐費用支出的審批程序和費用標準

　　業務用餐費用支出的審批程序和費用標準

　　根據常依辦發(20**)46號“關于招待費報銷申報規定”，為嚴格控制各項費用的開支，結合本公司實際，就有關業務執行費支出的審批程序和費用標準如下：

　　一、用餐程序及標準

　　凡外單位(人員)來公司聯系工作、洽談業務等需要安排就用餐時，按下列程序辦理：

　　由業務部門(人員)到綜合辦填寫用餐申請單(必須注明用餐事由、用餐人數)，經部門負責人簽字，送綜合辦審核后分三種情況安排：

　?、?客飯 標準：5元/份，憑綜合辦發就餐券到食堂用餐。

　?、?桌餐 標準：20～30元/人(需經分管領導批準，超過部份另批后方可予以報銷)。

　　用餐地點：原則上在指定餐館(新園春酒家)，憑綜合辦簽發的用餐單用餐。

　?、?確因需要到其他地方就餐的，由部門提出申請，部門負責簽字后，由綜合辦轉公司主要領導審核批準后方可就餐。就餐采取即時付清，報銷憑證由使用人簽字、部門負責人簽字、綜合辦主任審核，經董事長簽批后，財務價格部方能給予報銷。

　　二、專項費用

　　因工作需要使用專項費用的，按下列程序辦理：

　　由項目實施部門負責人提出項目活動經費預算申請報告，詳細說明所需費用的列支(會務、接待、住宿、差旅費、禮品、咨詢費等)，預算費用報告送綜合辦，由綜合辦交董事長審批后統一負責實施，特殊情況事后立即補辦手續。

　　三、其他有關事宜

　　1.來賓需住宿的，原則上由來賓自理，確需由本公司負責報銷的，一律由綜合辦負責(按有關審批手續)辦理。

　　2.需贈送禮品的標準嚴格按省、市紀委的有關規定執行。

　　3.嚴禁任何個人用公款招待親屬、朋友，一經發現，按所花費用的三倍在本人的工資中扣除。

　　4.凡在外用餐不辦理用餐申請手續的(擅自在用餐飯店簽字無效)，一律由用餐人(或部門)自行承擔。銷售業務的用餐按銷售承包額定數規定使用。

　　以上規定經董事長批準后執行。