電子(集團)有限公司業務接待費開支暫行規定

　　一、 業務接待費開支的原則及范圍：

　　各部門、各二級公司應堅持以節約為原則，貫徹開源節流精神，嚴格控制接待費的開支，禁止出現各種鋪張浪費的現象。

　　接待費的開支范圍只限于：必要的對外關系業務，嚴禁公司干部、員工借業務關系之機進行內部招待。

　　二、 業務接待費開支的審批程序

　　1、 各部門每月應根據實際需要報預算計劃，超計劃部分應另行申報特批。

　　2、 凡需招待費開支，必須事先由部門經辦人填報“業務指令書”，部門經理審批后報主管副總裁審批，各部門應按批準額度控制開支。特殊情況可事先電話請示，事后補辦手續。

　　3、 副總裁的招待費申請由總裁審批。

　　三、 業務接待費開支的審批權限

　　1、 業務接待費開支在500元以下的，由集團公司部門經理審批及主管財務的副總裁審批。

　　2、 業務接待費開支在500--1000元以內的，由集團公司歸囗管理的副總裁及主管財務的副總裁審批。

　　3、 業務接待費開支在1000--5000元以內的，由集團公司總裁及主管財務的副總裁審批。

　　4、 業務接待費開支在5000元以上的，由集團公司總裁及集團公司董事長審批。

　　5、 各二級公司的業務接待費在1000元以下且屬預算范圍內的，由各公司總裁審批，各公司的總裁審批，各公司的分層授權由總裁定。超過3000元以上的由集團公司主管副總或總裁簽批。

　　四、 報銷程序：

　　1、 報銷的招待費必須具備正當的理由，且有經辦人、證明人簽字及審批人簽字審批，財務部門方可予以報銷。

　　2、 財務部負責人或主管會計審核原始發票的真實性，對虛報或偽報的單據，有權拒付。

　　3、 對已報銷的虛假招待費，一經發現，除追回原已報銷的款項外，將給予嚴重的經濟處罰，情節嚴重者，并予以行政處罰。

　　以上規定，自公布之日起貫徹執行。

　　20**年 月 日

　　深圳市***電子有限公司

篇2：C公司業務接待費用管理辦法

　　C公司業務接待費用管理辦法

　　1　目的

　　為保證公司對外業務的正常開展和友好交往，創造良好的經營環境。

　　2　適用范圍

　　2.1　上級主管部門、各級黨政機關、投資方來員視察、指導、調研、參觀、訪問。

　　2.2　兄弟單位來員交流、參觀、訪問、收資等。

　　2.3　因公司邀請的有關業務單位來員洽談業務。

　　2.4　受有關部門安排來訪的外賓。

　　3　管理內容與要求

　　3.1　凡來本單位招攬、推銷業務的人員一律不予招待。凡承包公司業務的單位來員原則上不予招待。

　　3.2　實行對口、對等接待。上級領導由公司領導接待。

　　3.3　對來賓的接待，原則上由公司領導、部門領導確定。

　　3.4　接待標準,按接待人的職務確定招待標準：

　　3.4.1　總經理：根據來賓情況，確定接待標準。

　　3.4.2　副總經理：最高接待標準為：300元/位(白酒300元以下/瓶;其它酒水80元以下/瓶)。

　　3.4.3　部門領導：最高接待標準為：100元/位(白酒200元以下/瓶;其它酒水60元以下/瓶)。

　　3.4.4　管理人員：原則上招待客飯，特殊情況向部門領導或公司領導請示安排。

　　3.5　程序和要求

　　3.5.1　部門需要接待來賓時，應及時向總經理工作部或直接向公司領導報告。

　　3.5.2　總經理工作部服從公司領導的接待安排，并按規定標準執行。

　　3.5.3　公司領導出面接待時，如無明確要求，則視為一般招待，安排標準為：總經理150元/位(酒水300元以下/瓶);副總經理100元/位(酒水200元以下/瓶)。

　　3.5.4　本著節約原則，盡量減少陪餐人員。

　　3.5.5　招待費簽單、報銷時，應注明接待事由、對象或單位。

　　3.5.6　報銷程序按財務規定執行。

　　3.6　以上辦法在執行過程中如遇特殊情況，需要提高招待標準時，須報請總經理批準。

篇3：電子(集團)有限公司業務接待費開支暫行規定

　　電子(集團)有限公司業務接待費開支暫行規定

　　一、 業務接待費開支的原則及范圍：

　　各部門、各二級公司應堅持以節約為原則，貫徹開源節流精神，嚴格控制接待費的開支，禁止出現各種鋪張浪費的現象。

　　接待費的開支范圍只限于：必要的對外關系業務，嚴禁公司干部、員工借業務關系之機進行內部招待。

　　二、 業務接待費開支的審批程序

　　1、 各部門每月應根據實際需要報預算計劃，超計劃部分應另行申報特批。

　　2、 凡需招待費開支，必須事先由部門經辦人填報“業務指令書”，部門經理審批后報主管副總裁審批，各部門應按批準額度控制開支。特殊情況可事先電話請示，事后補辦手續。

　　3、 副總裁的招待費申請由總裁審批。

　　三、 業務接待費開支的審批權限

　　1、 業務接待費開支在500元以下的，由集團公司部門經理審批及主管財務的副總裁審批。

　　2、 業務接待費開支在500--1000元以內的，由集團公司歸囗管理的副總裁及主管財務的副總裁審批。

　　3、 業務接待費開支在1000--5000元以內的，由集團公司總裁及主管財務的副總裁審批。

　　4、 業務接待費開支在5000元以上的，由集團公司總裁及集團公司董事長審批。

　　5、 各二級公司的業務接待費在1000元以下且屬預算范圍內的，由各公司總裁審批，各公司的總裁審批，各公司的分層授權由總裁定。超過3000元以上的由集團公司主管副總或總裁簽批。

　　四、 報銷程序：

　　1、 報銷的招待費必須具備正當的理由，且有經辦人、證明人簽字及審批人簽字審批，財務部門方可予以報銷。

　　2、 財務部負責人或主管會計審核原始發票的真實性，對虛報或偽報的單據，有權拒付。

　　3、 對已報銷的虛假招待費，一經發現，除追回原已報銷的款項外，將給予嚴重的經濟處罰，情節嚴重者，并予以行政處罰。

　　以上規定，自公布之日起貫徹執行。

　　20**年 月 日

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