物業公司財務分析報告范本

　　目錄

　　1.財務分析報告......................................................P.2-9

　　2.利潤預算分析表(收入)............................................P.10

　　3.利潤預算分析表(費用).............................................P.11

　　4.收款合并報表....................................................P.12-13

　　5.費用說明...............................................................P.14

　　6.欠費賬齡分析表....................................................P.15-17

　　7.應收賬款及欠費回收分析表.....................................P.18

　　8.水費使用情況登記表..............................................P.19-21

　　9.電費明細表..........................................................P.22-24

　　**華庭財務分析報告.第1頁.共24頁

　　**華庭管理處20**年05月財務分析報告

　　1. 小區概況

　　**華庭小區位于****路2號，小區占地面積90228.09平方，總建筑面積151424.93平方，住宅57幢，共1192戶;商鋪130卡;架空層汽車位301個;露天汽車位373個;架空層摩托車位417個;露天摩托車位157個;車房30個;公寓樓1幢80戶、辦公樓1幢、會所1幢?，F有入住住宅戶1186戶，商鋪114戶，可收費面積共28404.04平方,其中住宅22196.06平方,商鋪6207.98平方,預計管理費收費金額為110504.53元/月,其中住宅103241.19元,商鋪7263.34元;各類車輛停放費收取隨每月車輛停放的增減而有所變動。

　　2. 經營情況

　　按權責發生制原則計算屬報告期內主要經營情況：

　　主營業務收入(物業管理費、停車費)138371.57元，

　　其他業務收入6818元，營業外收入100元，合共145289.57元，比預算減少了2.05%;完成全年預算的39.33%。

　　費用支出124332.76元，比預算減少11.66%;累計支出占全年預算數的38.09%。

　　本月盈利20956.81元，本年度累計盈利48917.25元。

　　3. 收入情況

　　3.1各收入項目構成比例

　　屬本月收入為145289.57元，其中物業管理費收入102931.77元，占總收入的71%，架空停車費5004.80元,占總收入的3%,露天停車位收入21985元,占總收入的15%,臨時停車費收入8450元，占總收入的6%，其他業務收入6818元;占總收入的5%，較預算數增加了3868元，增長了131.12%，其中IC卡收費705元，增長了17.5%,場地租賃費4300元，增長了1333.33%，裝修垃圾清運費400元,增長了900%,但有償服務費195元，比預算少75.63%，租賃中介費600元，比預算少33.33%。

　　3.2收入預算完成情況

　　本月收入預算148323.50元，實際收入145289.57元，比預算減少3033.93元，減少了2.05%;而其中物業管理費收入比預算減少3609.23元，減少了9.26%，露天車位停放費增加2740.50元，增加了14.24%,架空車位費增加了258.80元,增加了5.45%,臨時停車位比預算增加508元,增長了5.45%,其他業務收入較預算增加了3868元,增加131.12%。

　　3.308年5月物業管理費收費率

　　本月應收住宅物業管理費104104.58元，實收82234.66元，收費率為78.99%，應收商鋪物業管理費7275.58元,實收3956.06元,收費率為54.37%。詳見P.12《應收賬款及欠費回收分析表》及下圖：

　　3.408年5月停車費收費率

　　本月應收露天停車費22665元，實收17840元。收費率為78.71%，應收架空車位費(不含劃拔發展商車位停放費)4752.8元,實收4424.80元，收費率為93.10%，詳見P.12《應收賬款及欠費回收分析表》及下圖：

　　3.5 08年5月累計管理費停車費收費情況

　　本月累計應收住宅物業管理費515693.74元，實收452754.74元，收費率為87.80%，應收商鋪物業管理費36123.78元,實收26465.67元,收費率為73.26%,應收露天停車費106444.50元,實收98384.50元,收費率為92.43%,應收架空車位費28456.43元,實收27766.43元,收費率97.58%。詳見P.12《應收賬款及欠費回收分析表》及下圖：

　　3.6管理費歷史欠費收繳情況

　　管理費年初歷史欠費共194戶，83392.77元，本月累計已收129戶，38704.01元(含減免1戶2334.80元)，收回46%，欠費65戶，44688.76元,占歷史欠費的54%.

　　3.7管理費、停車費歷史欠費預算完成情況

　　本年度應追繳住宅物業管理費歷史欠費預算數為47715元,實際收回32061.71元,完成預算的67.19%,應追繳商鋪物業管理費10660元,實際收回6642.30元,完成預算的62.31%本年度應追繳停車費歷史欠費預算數為2615元,實際收回5230元,完成預算的200%

　　3.8欠費總額圖析(歷史欠費及本年度欠費)

　　3.9欠費戶數圖析(歷史欠費及本年度欠費)

　　3.10欠費賬齡分析

　　詳見P.11《管理處欠費賬齡分析表》

　　4.費用支出情況

　　4.1費用支出結構圖詳見P.8《**華庭物業管理處利潤預算分析表(費用)》

　　4.2本月費用支出超預算項目

　　4.2.1超預算費用解析

　　4.2.2水費

　　本月水費預算數為4701元，實際發生數為5567.73元，費用增加了866.73元，超支18.44%,。1-5月此項費用較預算減少了29.46%。

　　**華庭財務分析報告.第8頁.共24頁

　　4.2.3綠化護養費

　　本月綠化護養費預算數為539元，實際發生1097元，費用增加了558元，超支103.53%,其原因為購入了一批農藥及綠化用具,1-4月此項費用較預算減少了45.59%。

　　4.2.5清潔用品費

　　本月預算數為373元，實際發生763元，增加了390元，超支了104.56%，1-5月累計降低了37.94%。

　　4.2.6財務費用

　　本月預算數為1042元，實際發生1935元，增加了893元，超支85.7%，原因為增加了小區扣盤手續費、購支票費用、轉帳手續費，1-5月累計降低了8.51%。

　　5、至本月止,累計超預算的費用項目

　　5.1福利費：預算數為45835元,實際發生54477.50元,增加8642.50元,超支18.86%。

　　5.2社區服務費:：預算數為1600元,實際發生3504元,增加1904元,超支119%。

　　5.3辦公費：預算數為1875元，實際發生2885元，增加1010元，超支53.87%。

篇2：M公司財務報告與財務分析規定

　　公司財務報告與財務分析規定

　　第四十二條 財務報表分月報和年報，月報財務報表包括資產負債表、損益表。年度財務報表包括資產負債表、損益表、現金流量表、營業費用明細表、利潤分配表。公司財務月報表應于次月15日內完成，年度財務會計報告應于次年90日內制作，必要時聘請會計師事務所進行審計。

　　第四十三條 年末還應報送財務情況說明書。財務情況說明書主要內容包括：

　　(一)業務、經營情況，利潤實現情況，資金增減及周轉情況，財務收支情況等。

　　(二)財務會計方法變動情況及原因，對本期或下期財務狀況變動有重大影響的事項;資產負債表制表日至報出期之間發生的對公司財務狀況有重大影響的事項;以及為正確理解財務報表需要說明的其他事項。

　　第四十四條 財務分析是公司財務管理的重要組成部分，財務管理中心應對公司經營狀況和經營成果進行總結、評價和考核，通過財務分析促進增收節支，充分發揮資金效能，通過對財務活動不同方案和經濟效益的比較，為領導或有關部門的決策提供依據。

　　第四十五條 總結和評價本公司財務狀況及經營成果的財務報告指標包括：①經營狀況指標：流動比率、負債比率、所有者權益比率;②經營成果指標：利潤率、資本利潤率、成本費用利潤率。

篇3：高級中學財務報告和財務分析制度

　　高級中學財務報告和財務分析制度

　　本單位的財務報告和財務分析，應根據登記完整、核對無誤的會計賬簿記錄和其他有關資料編制。不允許向不同的會計信息需求者提供不同的財務報告。

　　(一)、根據會計法、預算法以及行政事業單位財務會計管理的有關規章制度編制月度財務報告、季度財務報告和年度會計決算報告。

　　(二)、月度財務報告包括資產負債表、事業支出明細表、基本數字表、財務分析等。季度財務報告包括資產負債表、事業支出明細表、基本數字表、專用基金收支表、城市教

　　育費附加收支情況表、財務分析等。年度會計決算報告包括報表封面、資產負債表、事業支出明細表、學?；厩闆r表、收入支出表、有關附表以及財務分析。會計報表的編制必須以核實后的賬簿記錄為根據，并做到數字準確，內容完整，報送及時。

　　(三)、財務分析，既要說明收入及其支出、結余及其分配、資產負債變動的情況，對本期或者對下期財務狀況發生重大影響的事項；又要分析單位預算編制情況，分析預算執行情況，分析收入、支出情況，分析資產使用情況，分析人員增減情況等。

　　(四)、財務分析一般應采用比較分析法，將本期實際執行與本期預算計劃進行比較，將本期實際執行與歷史同期進行比較。

　　(五)、財務分析應及時、真實、客觀，全面反映單位的基本情況，列出主要分析數據，分析主要原因，總結經驗，提出工作建議。

　　(六)、財務報告和財務分析其它內容，按《**區教育局關于進一步加強預算編制、執行與管理及綜合評價的若干意見》中<財務分析報告)的要點執行。