物業服務中心收費票據的填開

　　1、公司正式收據

　　1) 公司正式收據指公司統一印制的收費憑據，由物業服務中心出納負責保管，前臺客服人員每次領用不得超過兩本。

　　2) 填開收據時要正確填寫日期、客戶名稱、收費項目、收費方式，大小寫金額要一致，付款人簽名處要付款人簽名確認。

　　3) 收據上填寫金額處不得涂改，出現錯誤的應作廢處理。

　　4) 正式收據的第二聯須加蓋服務中心公章后交付款人。

　　5) 收據用完后及時交出納核銷。

　　2、其他服務業發票

　　1) 其他服務業發票主要用于客戶繳納物業服務費和其他服務收費收據換開發票。填開此發票時要準確填寫日期、客戶、收費項目、大小寫金額，備注欄要注明收款方式(現金、轉賬、銀行托收等)。

　　2) 填寫發票一定要用圓珠筆，不可以用簽字筆、鋼筆等水性筆。發票分“千位”、“百位”，按照收取費用的多少使用相應面額的發票。

　　3) 每張發票所填寫的日期不得早于前一張發票所填寫的日期，必須有順延性。不得因業主要求隨意更改發票日期。

　　4) 發票上填寫金額處不得涂改，出現錯誤的應立即作廢。

　　5) 如屬換開發票，應將正式收據客戶聯訂在發票留存聯上，并在發票備注欄注明“換開發票”字樣。此發票從公司財務管理部登記領用，用完后及時交回核銷。

篇2：醫院收費票據管理制度（二）

　　醫院收費票據管理制度(二)

　　收費票據是財務收支的法定憑證, 是會計核算的原始憑證，是稽核的重要依據,為加強收費票據的管理和監督，保障醫院各項收入完全納入財務統一管理的軌道，維護經濟秩序，堵絕漏洞, 防患于未然，特對收費票據管理制度進行修訂。

　　(一)收費票據的管理

　　1. 收費票據由財務科專職票據保管員負責驗收、保管、核銷，出納員不得兼任收費票據的保管或核銷。

　　2.醫療收費票據僅限于在醫院進行醫療服務時使用,不得用于非醫療商業活動, 不得向外單位轉讓、借用或出售。

　　3.票據保管員對收費票據的庫存數要每月核對一次, 每月編報《票據庫存分類總表》和《票據購領明細表》，《票據庫存分類總表》按規定存檔。

　　4.使用收費票據的部門, 發現遺失、短少票據或存根的, 應及時向票據保管員報告, 由票據保管員負責及時向同級財政部門或印刷廠反映, 必要時應當在報刊上聲明作廢。

　　(二)收費票據的購置、領用、核銷

　　1、收費票據的購置

　　(1)往來款收款收據、醫療收費票據(門診、住院)，由財政部門統一監制，并指定專人憑《票據準購證》，向區財政局綜合科票據管理中心購買。

　　(2)其他如住院預交款收據、救護車收據、病歷卡等由醫院通過招標，由總務科統一辦理印刷。

　　(3)購入收費票據后, 須由財務科票據保管員驗收入庫, 登記收費票據的購入日期、名稱、起止號碼、數量, 并注明購入和印刷渠道。

　　2、 收費票據的領用

　　(1)出納、門診、住院收費員領取收費票據時，必須填寫《領用收費票據登記冊》的有關內容并簽字，票據保管員在收費系統輸入票據起訖號碼之后方可使用。票據保管員按領用人設明細帳、按票據種類分別登記《票據庫存分類總帳》和《票據購領明細帳》。

　　(2)門診收費員憑病歷收費領用單直接到票據保管員處領取等額病歷卡。

　　(3)其他人員需領用病歷，必須經財務科長審批。

　　(4)病歷卡的作廢報損由票據保管員驗證把關。

　　3、收費票據退費、作廢的規定

　　(1)退費、作廢票據，要求同時收回一式二聯(收據聯、核算聯)，并經醫生和藥房確認。

　　(2)若出現部分退費的情況, 先按上述操作流程, 把原收據作全額退費處理, 然后補開實收收據。

　　(3)作廢、退號的掛號收據, 要求就診聯、報銷聯齊全。

　　(4)一月終了，所有的退費、作廢票據分別按收費人員統計，上繳財務科，由票據保管員審核其退費、作廢票據手續是否規范，并與電腦收費系統顯示的退費、作廢記錄核對，杜絕漏洞，防患于未然。

　　4、 收費票據的核銷

　　(1)門診、住院收費票據啟用必須輸入號碼，用完后自動銷號，主要靠票據保管員審核其退費、作廢票據來加以監督。

　　(2)往來款收款收據以領用人交回的存根聯為依據，并與記帳聯逐張核對、銷號。

　　(3)凡領用收費票據未核銷的，除特殊原因外，不得再予領取;領用人必須按收據順序號啟用收費票據，若發現有跳號使用的現象，票據保管員要查明原因。