物業公司內部結算規范
1、目的
滿足公司內部實行獨立核算與考核的需要。
2、適用范圍
適用于公司單獨內部的考核部門，含服務中心、房產漢口、房產武昌、會所、吉普吧、4S店、工程保修組、工程綠化組、公司本部。
3、內容
3.1結算范圍：內部之間服務結算目前主要指直接成本支出和直接提供勞務方面，管理層之間的工作協調及管理資源共享方面暫不予以考核、結算。內部結算既要做到有利于部門費用劃分，又要考慮減少內部繁鎖的工作程序，防止內部之間扯皮及經濟上的對立。
3.2內部委托業務必須經經辦部門負責人審批后方可進行委托，否則費用由經辦人個人承擔。內部業務結算由業務委托部門開具內部結算單，業務委托部門負責人、業務受托部門負責人在結算單上簽字認可。
3.3經辦人憑此內部結算單到業務受托部門辦理業務。
3.4公司各部門之間相互提供的服務通過內部結算單進行結算。各部門要求有專人負責，做好臺帳、簽字認可、取得原始憑據，并于每月25日前將臺帳的統計情況以及原始憑據報財務管理部，便于財務部內部核算，正確反映各部門的收支情況，作為增減各部門預算費用的依據；如食堂費用的結轉、公司辦公用品的劃轉，各管理處的保安、清潔服務、維修服務劃轉，經營管理部、會所、吉普吧費用劃轉；
3.5直接提供勞務內部結算
3.5.1臨時增援
人工費用標準備注
時間段正常雙休法定節假日
安全員50元/天60元/天70元/天
保潔、綠化員40元/天50元/天60元/天
技術員60元/天70元/天80元/天
會所、酒吧服務員40元/天50元/天60元/天
客服人員60元/天70元/天80元/天
后臺人員60元/天70元/天80元/天
3.5.2臨時勞務
人工費用標準備注
時間段 正常雙休法定節假日
安全員10元/小時15元/小時20元/小時
保潔員、綠化員8元/小時12元/小時16元/小時包保潔材料
技術員15元/小時20元/小時25元/小時不包安裝材料
文員15元/小時20元/小時25元/小時
3.5.3人員借調
類型標準備注
安全員1600元/月僅提供人員，其他費用由接收方承擔
保潔員、綠化員1200元/月 僅提供人員，其他費用由接收方承擔
技術員2200元/月 僅提供人員，其他費用由接收方承擔
客服人員2400元/月 僅提供人員，其他費用由接收方承擔
主辦及以上2800元/月 僅提供人員，其他費用由接收方承擔
人員借調是指因一方人員出現臨時不足等情況，由公司另一方提供人員支持，借調的日期必須超過1個月，否則為短期臨時勞務。因借調方人事檔案等關系還在借調方工資仍然由借調方承擔。
人員交流不屬于借調性質。
各部門服務輸出主要為勞務輸出，其相應的交通費、餐費等其他費用由受托部門轉到委托部門承擔。
3.5.4 車輛費用
類型標準備注
時間段 正常周六、日法定節假日
金杯面包35元/小時40元/小時45元/小時用車時間不足1小時按1小時計收
240元/天280元/天320元/天按天包車
*以上內部價格不含路、橋、停車費和司機在市外的住宿、差旅等費用，如有發生由用車部門承擔。
*以上內部價格已包含司機的人工費、汽油費、車輛的養護費。
*武昌區域金杯車輛為公司本部和城市花園服務中心共同使用，為簡化操作程序，公司本部和城市花園服務中心按照4：6的比例承擔車輛的所有相關費用。
部門承擔。
3.6 酬金制項目往來
酬金制項目與其他部門發生內部往來關系，單筆費用金額超過1萬元屬于重大關聯交易，必須報公司總經理和業主委員會審批。
3.7直接成本內部結轉
直接成本內部結轉是指直接成本各部門分配問題。
3.7.1原則：
按照費用"誰受益誰承擔"的原則，進行成本分配。成本分配必須到達班組一級。
3.7.2標準：
1）以人數作為分配依據，如公司活動費用。
2）以各部門實際申購的數量作為分攤依據，如物質采購費用。
3）其他標準。
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3.7.3經辦人：
經辦人在辦理費用報銷或合同付款涉及其他部門時，必須附上相應的成本分配表。
3.8 內包費用結轉
內包費用結轉是指服務中心與其他部門簽訂的內部分包合同。內包費用每月結轉需要承包方經辦內部合同費用結轉審批表，經發包方確認后再進行費用結轉。
4、生效日
此制度自公布之日起試運行。
5、解釋權
此規范的解釋及修訂權歸公司財務管理部。
6、存檔記錄
6.1《武漢物業成本分配表》
6.2《內部委托單》
6.3 《內部合同結轉費用審批表》
總經理簽署：
篇2：后勤集團財務結算中心工作內容工作規范
后勤集團財務結算中心工作內容及工作規范
一、工作內容
1、全面負責總公司財務預決算、會計核算、資金管理及財務等分析工作；
2、負責編制總公司各項資金的收支運行計劃，人員分配計劃，資金籌集計劃，并監督檢查各項計劃的執行情況；
3、負責總公司所有現金結報、管理工作及銀行結算業務，嚴格執行資金的收支管理制度；
4、負責總公司各項資金使用的結算及審核工作，規范審批制度，加強對各部門獎金收支狀況的財務與檢查工作；
5、負責審核各部門各項業務協議、合同的執行情況，按時辦理各公司有關各類票據結算及經營收入的納稅申報工作；
6、進行效益、成本、費用的分析核算工作；協助各部門搞好成本核算工作；
7、負責制定總公司有關財務核算的各項規章制度。
二、工作程序
1、辦理各項現金的報銷和領用手續，請持有效憑證到財務結算中心前臺辦理；
2、辦理各項銀行支票結算業務，請到財務結算中心前臺辦；
3、各部門的各類收入交款，請到財務結算中心前臺辦理；
4、各部門各項人員經費發放表(包括工資、崗位津貼、效益工資)等，最遲請在發放前一日的上午12時前交財務結算中心，過期則需順延發放（順延期不得超過兩天）；
5、每月10日發放各部門上月崗位津貼及非校編人員工資，每月20日發放各部門上月的效益工資，每月28日發放總公司直屬機構崗位津貼；
6、每月27日--—29日為各類外單位及各部門當月各類收支費用(含配送物品)的結算日期(節假日順延)，請各單位持有效憑證按時結算，超期尚未結帳，需待下月10日以后再辦理結算工作
7、月未各部門的各類攤銷、盤存、應收及應付款項清單，請于月未結算日后的二天內報結算中心，以便于財務及時核算結帳；
8、各部門的各類收支報銷憑證，請注明事由及部門的開支渠道，以便于結算中心對各部門的成本核算更加準確、清楚。
9、各類結帳報銷、交款的時間，每天上午8時——12時，下午2時——4時45分。
三、財務結算中心職業道德規范
1、愛崗敬業、努力學習。熱愛本職工作，努力專研業務，使自己的知識和技能適應社會發展需要。
2、熟悉法規，依法辦事。熟悉財經法律、法規和國家統一會計制度，按要求進行會計工作，保證所提供的會計信息合法、真實、準確、及時、完整。
3、搞好服務，提高效益。熟悉本單位的生產經營和業務管理情況，運用掌握的會計信息和會計方法，為改善單位內部管理，提高經濟效益而服務。
4、客觀公正，保守秘密。辦理會計事務應當實事求是，客觀公正，保守單位的商業秘密，除法律規定和單位領導人同意外，不能私自向外界提供或者泄露本單位的財務會計信息。
四、工作人員行為規范
1、熱愛本職工作，忠于職守，廉潔奉公,恪守職業道德;
2、儀表端莊，舉止文明，精神飽滿，統一掛牌上崗；
3、樹立服務意識，熱情接待，耐心解答，文明用語；
4、實行首問負責制，不推諉，不刁難，不訓斥；
5、發生誤解或糾紛時，態度冷靜，顧全大局；
6、嚴格執行各項勞動紀律及規章制度，上班期間不聊天、串崗、嬉戲，不帶無關人員隨便進出辦公場所。
篇3：研究所規范發票報銷和現金結算通知
研究所關于規范發票報銷和現金結算的通知
為進一步規范發票報銷和現金結算，嚴肅財經紀律，發揮資金使用效益，所內各部門要嚴格執行相關財務規章制度?，F將發票報銷和現金結算方面的規定重申如下。
一、關于發票報銷
1、經辦人員在購買商品、接受服務支付款項的，應當向收款方取得發票。取得發票時，不得要求變更品名和金額。
2、在財務處辦理報銷事務，經辦人員應確保提交發票真實合規，符合《發票管理辦法》規定。不符合規定的發票，不得作為財務報銷憑證。
3、在取得發票時，可在稅務局網站查詢其真偽（網址見附件），也可聯系我所財務處工作人員協助查詢。
4、取得的發票應是按照規定的時限、順序、欄目，全部聯次一次性如實開具，并加蓋發票專用章的發票。
5、對于報銷時涉及發票有下列故意行為的，一經查實，依法依規嚴肅處理。
提交假發票；
提交與報銷業務內容不符的發票；
提交違反規定代開的發票；
提交購買空白的、之后自行填寫內容和金額的發票；
提交其他違規發票。
二、關于現金結算
1、各類業務報銷應嚴格遵守現金使用規定。人民幣1000元以上支出，嚴禁使用現金，本地采用轉賬、支票、公務卡方式結算，外地采用銀行匯款方式結算。
2、對于1000元以上的支出，禁止將本應開具的1張發票，人為地拆分為若干張1000元以下發票，實行現金結算的行為。一經發現，退回報銷的現金，改由轉賬結算，由此產生的不良后果，經辦人員負責。
3、對于在外地發生的1000元以上支出，實行銀行匯款或公務卡結算，禁止現金結算。
4、機票、住宿費、會議費、參加會議注冊費，必須公務卡結算。
5、除必要的現金結算外，提倡實行公務卡結算（公務卡結算目錄見附件），逐步取消現金結算。