**醫院差旅費管理辦法
第一章總則
第一條為加強和規范醫院差旅費管理，推進厲行節約反對浪費，根據中央、省、市關于黨政機關厲行節約反對浪費的有關規定以及《菏澤市市直機關差旅費管理辦法》，結合本院實際，制定本辦法。
第二條差旅費是指醫院工作人員臨時到菏澤市區(不包括菏澤各縣，下同)以外地區公務出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。
上級機關舉辦的指令性會議，并且不包含學術會議、業務培訓內容的按差旅費管理;包含培訓內容的按外出培訓的有關規定管理。
第三條醫院應當建立健全公務出差審批制度。出差必須規定報經單位有關領導批準，從嚴控制出差人數和天數;嚴格差旅費預算管理，控制差旅費支出規模;嚴禁無實際內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁進行無實質內容的學習交流和考察調研。(見附件1、**醫院出差審批單)
第二章城市間交通費
第四條城市間交通費是指工作人員因公到菏澤市區以外地區出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發生的費用。
第五條出差人員應當按規定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見下表：
交通工具
級別
火車(含高鐵、動車、全列軟席列車)
輪船(不包括旅游船)
飛機
其他交通工具(不包括出租小汽車)
副縣級以上及正高級職稱人員
硬席(硬座、硬臥)高鐵/動車二等座，全列軟席列車二等軟座
三等艙
經濟艙
憑據報銷
其他人員
硬席(硬座、硬臥)高鐵/動車二等座，全列軟席列車二等軟座
三等艙
憑據報銷
未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。出差人員自駕車出差的，按到出差目的地的公共交通工具的票價報銷。
第六條到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘經濟便捷的交通工具。
第七條乘坐飛機的，民航發展基金、燃油附加費可以憑據報銷。乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每個人可以購買交通意外保險一份。
第三章住宿費
第八條住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館(包括飯店、招待所，下同)發生的房租費用。
第九條省內出差按照省財政廳發布的相關地區出差住宿費限額標準
(見附件2)。
省外出差按照財政部發布的相關地區出差住宿費限額標準執行(見附件3)。
對于住宿價格季節變化明顯的城市，住宿費限額標準在旺季可以適當上浮一定比例，具體規定參照市財政局根據上級有關規定另行發布。
第十條出差人員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內，選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿。并且只能住單間或標準間。
第四章伙食補助費
第十一條伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。
第十二條伙食補助費按照出差自然(日歷)天數計算，其中到省內其他市(縣、區)出差的，每人每天100元包干使用;到市內縣出差的，每人每天80元包干使用。
省外出差按照財政部發布的相關地區出差伙食補助費限額標準執行(見附件3)。
第十三條出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費，并由接待單位收取人出具收取證明。接待單位收取的伙食費用于抵頂公務接待費開支。
第五章市內交通費
第十四條市內交通費是指工作人員在出差所在城市乘坐公交車輛、地鐵、出租車輛等交通工具所發生的費用。
第十五條市內交通按照出差自然(日歷)天數計算，其中到省外或省內其他市(縣、區)出差的，每人每天80元包干使用;到市內縣出差的，每人每天50元包干使用。
第十六條出差人員由接待單位或者其他單位提供交通工具的，應當向接待單位或者其他單位交納相關費用，并由接待單位或者其他單位收取人出具收取證明。接待單位或者其他單位收取的交通費用于抵頂交通費開支。
第六章報銷管理
第十七條出差人員應當嚴格按規定開支差旅費，費用由醫院承擔，不得向企業或者其他單位、人員轉嫁。
未按規定開支差旅費的，超支部分由個人自理。
第十八條出差人員出差結束后應當及時辦理報銷手續。差旅費報銷時應當提供出差審批單、車票、機票、住宿費發票等憑證。
第十九條財務部應當按規定審核差旅費開支，批準人和出差人員應當對發生差旅費的真實性負責。
城市間交通費按照乘坐交通工具的等級憑據報銷，訂票費、經批準發生的簽轉或退票費、交通意外保險費憑據報銷。
住宿費在標準限額之內憑發票據實報銷?；锸逞a助費和市內交通費按規定標準報銷。
實際發生住宿而無住宿費發票的，不得報銷住宿費，原則上也不得報銷城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。當天返回菏澤市區的，按規定報銷城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。
乘坐本單位公務用車出差的，不得報銷城市間交通費和市內交通費。對未經批準的出差以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。
第七章監督管理
第二十條醫院應當加強對本院工作人員出差活動和經費報銷的內控管理，對本院出差審批制度、差旅費預算及規?？刂曝撠?，相關領導、歸口管理科室及人員、財務人員等對差旅費報銷進行審批把關，確保票據來源合法，內容真實完整、合規。
醫院應當自覺接受審計部門對出差活動及相關經費支出的審計監督。
第二十一條出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產品等。
第二十二條違反本辦法規定，有下列行為之一的，依法依規追究相關部門的人員的責任：
(一)部門不按出差審批制度審批或出差審批控制不嚴的;
(二)虛報冒領差旅費的;
(三)擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的;
(四)不按規定向接待單位交納伙食費和市內交通費的;
(五)不按規定報銷差旅費的;
(六)轉嫁差旅費的;
(七)其他違反本辦法的行為。
有前款所列行為之一的，由財務部會同有關部門責令責任人改正，違規資金予以追回，并視情況予以通報。對直接責任人和相關負責人，報請醫院按規定給予行政處分。涉嫌違法的，移送司法機關處理。
第八章附則
第二十三條工作人員外出參加會議、培訓，由會議、培訓舉辦單位承擔會議、培訓費用的，醫院不予報銷。往返會議、培訓地點的差旅費由醫院按照規定報銷。
第二十四條到省外或省內市(縣、區)及以下基層單位(不含菏澤市區)實(見)習、工作鍛煉、支援工作以及參加各種工作隊(不含進修)的人員，在途期間的差旅費按照本辦法規定執行。在當地工作期間的差旅費執行駐地規定，費用由駐地單位承擔。
第二十五條工作人員因工作調動所發生的城市間交通費、住宿費和伙食費，按差旅費的有關規定執行，由調入單位報銷。
第二十六條本辦法由財務部負責解釋。
第二十七條本辦法自20**年1月1日起執行。原有相關規定同時廢止。
**醫院出差審批單
附件1
**醫院出差審批單
姓名：
科室：
職務：
事由：
目的地：
出差期間：自*年*月*日到*年*月*日
隨行人員：()人
出差類型：
會議□
公務考察□
其他公務□
擬乘交通工具：飛機□
高鐵動車火車□
輪船□
公共汽車□
單位公務車□
其他單位公務車□
出差申請人：
出差科室負責人審批：
院辦負責人審批：
分管院長審批：
院長審批：
備注：1、本表一式兩份。出差人員出差前，先填報“出差審批單”，經批準后方可出差;出差結束后，一份在報銷單據是后附報銷，一份醫院辦公室留存備查。
2、各類人員出差的審批級次，按有關規定執行辦理。
3、選項內容請在“□”劃“√”
附件2
**醫院省內差旅住宿費和
伙食補助費標準表
篇2：休閑會館差旅費標準報銷管理辦法
休閑會館差旅費標準及報銷管理辦法
為提高出差辦事效率，加強費用管理，統一差旅費補助標準，現結合會館實際情況，制定此制度：
一、因公出差人員需填寫出差申請書，注明出差事由、出差人數、所去地點、預計天數、借款金額及借款人簽名等事項。先由部門經理簽字，再報總經理批準，批準后到財務部辦理借款手續。待出差返回后，經辦人應及時將所有費用單據按規定標準填制差旅費報銷單，經會計審核、財務部長審批后，五日內到出納處報帳。前帳未清，后帳不借。逾期未還者，財務有權直接從下月工資中扣除欠款。
二、出差人員根據職務的不同，分為四級。如下：
A級董事長、總經理
B級各部長、營業部經理
C級各部門主任
D級其他人員
三、差旅費用標準
?。ㄒ唬┙煌ㄙM用標準
級別可乘坐交通工具
A飛機、軟臥、輪船一等艙及以下標準
B硬臥、輪船二等艙及以下標準
C硬座、輪船經濟艙及以下標準
D硬座、輪船經濟艙及以下標準
說明：1、凡下級人員如有特殊情況需乘坐上級人員標準交通工具的，必須報請總經理批準。
2、C級和D級人員乘車，從晚上八點到次日七點之間在車上過夜四小時以上的，以及連續乘車超出八小時的可購同席臥鋪票。
3、交通費按以上標準實報實銷，超標準部分自負。
?。ǘ┳∏谫M用（含食宿費、市內交通費、出租車費、郵電通訊費）標準
目的地出差人員住勤補助（元/日）
ABCD
直轄市、經濟特區及經濟發達城市30020**50120
省會城市或各省最大城市250150130100
經濟較發達地區20**3010080
500公里以內及欠發達地區1501008060
說明：1、出差目的地按以上分類，如有重疊按高一級標準處理。
2、出差人員住勤費用按以上標準補助，不實報實銷。天數既算頭也算尾，包括在途天數和住勤天數，當日到達目的地的按一天計算。一日走兩地其住勤按最終目的地計算。
3、公司派往外地培訓、學習人員，除按上述規定實報實銷外，培訓費、住宿費由會館統一安排支付，其他費用不予報銷。學習期間，每人每天補貼20元。
4、當天出差當天返回的（東河、青山、昆區、九原區除外），按上述標準50%計算補貼。
四、其它規定
1、凡需帶車出差者，必須報請本公司總經理批準。車輛所產生的過路、過橋費憑票實報實銷，油費按實際公里數由所在會館總經辦審核。汽車修理費需按報總經理批準的報銷額度報銷。
2、出差期間因業務原因，需住三星級（含）以上標準酒店或需支付招待費用的，需事先告知會館總經理取得同意，事后憑票經會館總經理批準報銷額度給予報銷。
3、對借出差之便旅游或繞道探親訪友的，須事先報請會館總經理批準后，方可成行。其由此產生的費用，一律不予報銷，也不享受任何補助，多占用的實際天數按事假作扣款處理。
4、隨從上級領導出差者，其差旅費標準與所跟從的上級領導的標準一致。
5、員工市內辦事，自己解決交通工具或乘坐公共汽車。會館原則上不再報銷出租車票，如有急事確實需要打車去辦理的，必須經總經理同意，財務才可報銷。
篇3：公司差旅費報銷辦法
公司差旅費報銷辦法
一、原則
差旅費用實行總額包干，節約歸己，超支不補
二、標準
級別 地區 交通費 住宿費 餐費 業務費
經理級以上 沿海城市 實支 實支 實支 實支
內陸城市 實支 實支 實支 實支
部門經理以上 沿海城市 實支 250元/天 實支 實支
內陸城市 實支 150元/天 100元/天 實支
普通員工 沿海城市 實支 150元/天 80元/天 實支
內陸城市 實支 100元/天 80元/天 實支
說明：
1．職員出差前應填寫出差申請單，出差期限由派遣主管視情況事先核準
2．出差人員持標準的申請單可向財務部借相應數額的差費，出差回來后必須在 一周內填寫出差報銷單并結清手續。如無特殊情況又未能在一周內結清差費財務部有權暫停支付其工資，等報銷完再核付
3．出差人員可乖坐火車、輪船、飛機等交通工具，由派遣主管根據任務需要在 出差申請單中審定，費用實報實銷
4．出差期間因公支出下列費用，可實報實銷：
?。?）乘坐出租車按發票面值；
?。?）因公長途電話費按電信局收據為憑；
?。?）因公宴客費用，按正式發票為準。