物業公司會計電算化管理制度

　　1.目的

　　為了增強公司會計電算化工作的科學性、規范性，提高工作效率。

　　2.適用范圍

　　適用于**物業公司財務部

　　3.職責

　　3.1財務負責人負責電算化的監管和統籌。

　　3.2會計組負責電算化的設備管理及軟件應用。

　　4.方法和過程控制

　　4.1會計電算化硬件設備是指專用于會計電算化的微機及其配套設備，包括服務器、工作站、網線、打印機、UPS電源等。會計電算化硬件設備由財務管理中心統一管理和使用，非會計電算化工作人員一般情況下不得使用，特殊情況確需使用時，應經財務管理中心經理批準，在不影響會計電算化正常工作情況下進行。

　　4.2財務軟件是用于完成會計核算、處理會計業務的軟件。操作人員在實際工作中發現軟件的設計功能未能正常實現時，應立即與軟件開發商聯系，進行修改、調試，完成調試后，應及時檢查、核對，以確保相應帳務數據和功能模塊的正確性。

　　4.3每月10日前對上個月的會計數據進行備份。操作人員運用財務軟件必須是通過系統菜單選項進入系統操作，應根據工作需要設置操作權限和密碼。操作人員對使用的硬件設備的安全負責。下班時，應關閉設備的電源。設備的開啟和關閉應嚴格按規范程序進行。

　　4.4公司會計電算化未通過財政部門評審之前，采用微機和手工帳并行的辦法。每月末，會計核算人員必須將手工帳與微機帳進行核對。保持手工帳與微機帳一致。

　　4.5企業銀行電子支付系統的管理，嚴格按照企業銀行電子支付程序和權限規定執行。電子支付密碼器、智能IC卡、帳戶密碼和操作人員密碼是使用企業銀行系統的關鍵要素，應妥善保管，主管卡和操作員卡應按照分管并用的原則，由財務部負責人和操作員分別設制密碼，不得一人統管使用。

篇2：會計電算化管理辦法

　　會計電算化管理辦法

　　一.為加強公司會計電算化管理，提高財會工作效率，特制定本管理辦法。

　　二.公司財務部配備電算化管理員和電算化操作人員。電算化管理人員必須熟悉微機原理，了解財務管理，能獨立排除常見的微機故障，負責電算化的全面管理和維護，指導電算化操作人員正確操作，電算化管理人員應協助財務負責人，給每位操作人員賦予相應的操作權限。電算化操作人員必須熟悉財務業務和懂得微機操作，電算化操作人員可由主辦會計兼任。

　　三.操作人員必須經過相應的培訓、取得由財政局頒發的"會計電算化知識培訓合格證"，持證上崗，并根據其所在崗位所賦予相應權限內工作。

　　四.操作人員應嚴格按微機操作程序上機，并保持微機整潔和安全。

　　五.操作人員必須注意各自所授密碼的保密，一旦泄密，應及時更換密碼并向財務負責人報告。

　　六.禁止使用未經許可的外來磁盤、光盤等軟件，杜絕病毒入侵，以確保財務資料的安全，如確定需要使用外來軟盤，要進行必要的檢測和消毒處理。

　　七.所有涉及與財務有關的磁盤等軟件，必須在專用登記簿里進行登記，并注明路徑、文件名、主要內容等。

　　八.會計電算化資料包括書面資料和磁介質資料，它是會計資料主要部分。因此兩種資料必須同時存在且保持一致。在每月結帳之前，用軟盤作一次數據備份，備份盤兩套，隔月輪流使用，還應備有臨時資料備份盤。

　　九.年末更換備份盤，更換出來的備份盤，視作歷史檔案資料，妥善保管，并進行造冊，一式兩份，一份財務部保管，另一份公司檔案室保管。

　　十.記帳憑證要根據原始單據直接在微機上填制，會計主管應及時將憑證存盤、登帳、打印、簽章后定期裝訂成冊。為了便于查閱，裝訂成冊的會計憑證應加上封面，并注明單位名稱、憑證所屬時期、種類、張數和起始數等。為了防止拆毀，應在裝訂處加貼封簽，并由會計主管及裝訂人員蓋章后，作為資料保管。

　　十一.出納人員在電腦或打印機輸出現金日記帳和銀行存款日記帳后，要與庫存現金、銀行對帳單進行核對，如不符應及時查明、調整并與會計核算人員共同編制銀行存款余額調節表。

　　十二.各種會計報表應按月、季、年度分別整理裝訂成冊，并專門留一份歸會計檔案。

　　十三.每年度末，將一年的明細帳、總帳分別打印整理裝訂成冊，加上封面歸檔，特殊情況則另行處理。

　　十四.所有核算資料整理及歸檔按會計檔案管理辦法執行。

篇3：地產公司會計電算化管理制度

　　地產公司會計電算化管理制度

　　為規范會計電算化的管理，使會計電算系統正常、安全地運行，根據財政部《會計電算化管理辦法》 及有關規章制度要求，結合本公司情況，特制定本制度。

　　第一條 會計電算電腦的使用與維護

　　1. 會計電算電腦是財務部門處理會計事務的專用工具，一律不得作為他用或外借。

　　2. 會計電算軟件應有專人保管負責，不得外借，因人為損壞或感染病毒而造成不良后果，將追究有關人員責任。

　　3. 會計電算電腦應指定專人負責管理，上機操作員應持有《會計電算上崗證》。

　　4. 嚴禁隨意使用外來軟件，尤其是游戲軟件，以免感染病毒。

　　5. 各操作員的權限設定與口令設定應符合會計核算有關制度。

　　6. 上機操作必須嚴格按會計電算軟件的有關操作流程進行，嚴禁非正常關機或啟動。

　　第二條 計算機會計核算工作流程

　　一. 初始工作：

　　1. 根據會計核算需要，確定所需功能模塊；

　　2. 建立單位名稱，取用匯率方式；

　　3. 確定各操作員的權限及口令；

　　4. 建立會計科目及編碼；

　　5. 建立報表格式及數據調用公式；

　　6. 輸入各科目初始數據。

　　二. 憑證輸入及審核：

　　1. 由各日常核算人員根據原始編好號碼的單證，在計算機上填制憑證，用計算機打印憑證的要按號對應裝訂；

　　2. 審核人員不僅要用計算機審核憑證。而且要對編好號的單證或打印出的憑證進行審核，審核與錄入人員不能同為一人。

　　三. 憑證輸入完畢，并經審核之后，進行登帳處理并結帳；

　　四. 結帳處理完畢后，打印出所需各種報表，按時報送有關部門；

　　五. 明細帳及總分類帳等有關資料，每年年終必須打印一次并裝訂成冊。

　　第三條 會計電算檔案的管理

　　1. 會計電算檔案的管理應遵守《會計檔案管理辦法》；

　　2. 對文本資料應進行嚴格登記，應由專人設專柜管理；

　　3. 對磁盤資料每月結帳前應備份，在進行數據變動前也必須備份數據；備份數據軟盤應寫好標簽，貼上保護歸檔；

　　4. 操作員因要作變動時，在交接前應打印出會計檔案所需文本資料，辦好交接手續。