出差費用報銷粘貼標準

　　1、出差人員填寫出差補助時須提供往返車票(開車的須提供過路費票)、提供出差當地的住宿票。

　　2、出差人員當天去當天回的，公司補助20元/天的餐補。

　　3、將票據按車票、住宿發票、過路票分類,每類按時間先后循序整齊粘貼好，如果票據粘貼得太長，可以從中間將票據分成兩份，再上下重疊粘貼，車票、過路票類在上，住宿發票類在下，各出差人員必須將自己姓名清晰填寫差旅費報銷單上。

　　4、住宿發票必須為正規稅票且應蓋有住宿單位真實清晰的印章，不同地區或日期的住宿發票不得以其合計金額填寫在差旅費報銷單上;對于未標明日期的住宿發票，報銷者應寫明住宿日期。

　　5、發票的日期順序需與報銷單上填列的日期先后順序一致，對于不一致的視為無發票，不予報銷。

　　6、發票統一以差旅費報銷單或費用報銷單左上角為對齊，對于數量較多的發票應先按魚鱗狀排列后，貼在費用粘貼單上，從而使眾多發票成為一個整體票據(注意長寬應以財務人員審核差旅費或費用票時所填列的費用報銷單為限)。

　　7、報銷人員報銷費用時，所有票據應整齊粘貼好作為一個單獨整體報銷，嚴禁使用裝訂機裝訂。

　　8、對有印章不清晰或重復蓋不同印章和不符合規定者，一律打回。

　　9、對于粘貼、填寫不標準不符者，直接打回。

　　10、凡需要報銷的發票，在填寫過程中不得涂改

　　11、單位名稱在填寫的過程中請務必填寫完整正確

　　12、 需要報銷的發票填寫規范后請先分類依次貼在票據粘貼單上，(如：招待費、住宿費、過橋過路費、汽油費等分開貼在票據粘貼單上)

　　13、費用報銷單上需要填寫完整的有：填報單位(填寫你所要報銷的公司名稱)、日期、報銷內容、單據張數、報銷金額、合計金額。(核準金額和合計金額的大寫由稽核會計填寫)

　　14、在粘貼票據時，請規范粘貼，勿把發票上的有效數字或單位名稱粘住

篇2：報銷單據的選擇與粘貼制度

報銷單據的選擇與粘貼制度

　　3.1、報銷單的種類、選擇、填寫標準。

　　3.1.1、報銷單種類：費用報銷單，差旅費報銷單，支出憑證。

　　3.1.2、報銷單種類的選擇：

　　3.1.2.1、費用報銷填寫費用報銷單。

　　3.1.2.2、貨款及其他支出填寫支出憑證。

　　3.1.2.3、出差外地報銷填寫差旅費報銷單。

　　3.1.3、報銷單的填寫字跡工整、不得涂改，報銷單的金額欄填寫時大小寫金額必須一致，并與所附原始發票一致

　　3.2、原始單據有關說明

　　3.2.1、取得合法的原始發票：名稱必須填寫并應與公司法人執照的單位名稱相符。

　　3.2.2、發票金額大小寫必須一致，發票貨名、規格應與所填寫的報銷單用途一致，發票上的印章必須清晰、完整。

　　3.2.3、原始發票的粘貼，票據的粘貼必須用膠水(非膠棒)依次粘貼整齊，不得用訂書釘或曲別針取代。票據粘貼后大小不得超過報銷單，乘車發票及招待費發票應按金額大小順序依次排開粘好。

　　3.3、原始單據取得形式。

　　3.3.1、公司采買固定資產，低值易耗品、辦公文具時，取得的發票應同時附有明細的清單。明細清單同樣需要加蓋銷貨單位的財務專用章或發票使用章，報銷時除填寫一般報銷單外，必須附有行政部資產管理員的入庫驗收單，入庫單的數m.airporthotelslisboa.com量、金額必須與明細清單一致。

　　3.4、交通費報銷單：報銷出租車票，必須填寫交通費報銷單，須寫清乘車日期、起點、終點，詳盡事由。出租車票，乘車一個月內報銷有效。報銷單內容填寫不詳細的不予報銷。

　　3.4.1、因事情緊急需乘座出租車去外省市,須填寫申請表,并注明原因,經部門總監簽字方可報銷。

　　3.5、郵電費報銷單：公司的電話費由銀行托收，手機費現金支付。

　　3.6、差旅費報銷按差旅費報銷單內容詳細填寫：實際出發及到達時間、地點、出差任務。手續不全者不予報銷。

　　3.6.1、出差天數及費用支出應在申請預算范圍之內，有特殊情況超出預算的須特別批注，否則不予報銷。

　　3.7、采購貨款的報銷：應由采購人員提供購貨發票及庫房簽章的驗收入庫單及請購核準單，經本部門主管、商務部主管核準后，到財會部門申請貨款或報銷。

　　3.8、關于支出憑證的使用。報銷原則上必須取得正式合法之原始發票。但因業務之特殊性不能取得正規發票入帳發票時，填寫此單據，但應盡可能減少，避免取得非正規發票。

　　3.9、報銷時間的規定。

　　3.9.1、財務報銷時間：每日9：00--12：00

　　3.9.2、每月1日-5日工作日為財務報表時間。此期間不辦理報銷。

　　3.9.3、每月25日為財務當月結帳日，依據會計的及時性原則，為了保證會計信息的時效性。，以利于決策，要求當月發生的費用當月報銷，跨月費用一律不予報銷。