物業固定資產采購、保管使用管理制度

　　第一條 固定資產與低值易耗品的核定標準

　　1.固定資產是指使用期限兩年以上的資產(物品)，包括：車輛、高檔辦公家具、通訊器材、現代辦公設備、電器等。

　　2.低值易耗品是指未達固定資產標準，單位價值較低，使用期限較短的物品。

　　第二條 固定資產購買的申報、審批

　　1.各部門需購買添置固定資產時，須填寫公司統一的《物品采購申請表》，由辦公室匯總編制固定資產采購計劃，交辦公室主任、財務部經理審核，審核內容為，物品之名、價格、規格、質量、廠商等。

　　2.辦公室主任、財務部經理審核，簽字后報公司總經理批準。

　　3.辦公室持審批文件到財務部領取支票并安排統一采購。

　　第三條 固定資產的管理

　　1.固定資產的管理決策權歸公司總經理，價值管理責任在財務部，實物管理歸辦公室。未經公司總經理批準同意，任何部門，任何個人不可擅自將固定資產轉移，外借，報廢。

　　2.固定資產購入后，應及時填寫《固定資產登記表》，財務部及時入帳，登記固定資產名細帳，由辦公室統一管理調配，以便定期核查，做到誰使用誰負責。

　　3.部門領用，須填寫《物品領用單》，財務部在固定資產明細帳上進行記錄，未經領導允許任何人不得私自拆裝、挪用。凡私自拆裝挪用，影響其正常使用的，按損失程度，給予相應處罰。

　　4.辦公室會同財務部按季度對固定資產進行核查盤庫，并上交盤點報告。

　　第四條 責任

　　1.固定資產在使用過程中出現損壞或報廢，使用者應在問題發現的當日告知辦公室，由辦公室視損壞原因，程度等具體情況決定是否修復或重新購置;如使用人未及時上報物品損壞情況，而使工作無法順利完成，將追究使用人的責任。

　　2.機構調整、人員變更時，必須辦理退庫、清帳、移交手續。因非正常損耗造成的資產流失，損壞，責任人要照價賠償，并做出相應的處罰。

　　第五條 采購

　　1.請購部門須提前填寫《物品采購申請表》，辦公室會同請購人進行詢價，內容包括：品名、規格、價格、質量、交貨期、付款方式、退貨規定、保修期限、售后服務等相關事宜。

　　2.辦公室將詢價進行匯總，做到貨比三家，盡可能為直接生產廠家或一級經銷商，并報總經理批準后，領取支票。

　　3.采購過程中，如為公司節約了資金，可作為人事考核評比獎勵的依據。

　　4.固定資產(物品)入庫以訂貨合同、到貨、發票等原始依據為準，填寫《固定資產登記表》，附帶資料：如說明書、合格證書、保修卡等原件一律存檔，物品領用人可留存附件或借用。

　　5.以上手續完備后，由庫管在發票背面簽字，采購者依據公司財務報銷的有關規定到財務部報銷。

　　第六條 低值易耗品的采購

　　1.一般使用期限較短的低值易耗品，各部門根據實際工作需要填寫《物品采購申請單》，由辦公室報請主管副總批準后，由辦公室統一購置。

　　2.辦公室每月要對低值辦公易耗品進行盤點，以免造成庫壓和浪費。

　　第七條 物品報修、報廢管理程序

　　1.報修

　　報修人填寫《公司物品報修單》，詳細注明故障表現，由部門負責人簽署意見后，將報修物品和報修單報辦公室。行政人員聯系外修，并由維修單位提供故障發生原因。屬于正常損耗或物品自身質量問題的，由公司財務部支付維修費用，屬于個人使用不當造成的，由使用人承擔維修費用。

　　2.報廢

　　報廢申請人到辦公室查檔，填寫《公司物品報廢申報表》，注明名稱、購入時間、規格、數量、單位價格、金額、報廢原因。

　　因個人使用不當致使物品報廢的，由使用者照價賠償。

　　辦公室行政人員及辦公室主任簽署意見，交財務部審核。

篇2：物業公司固定資產采購保管使用管理制度

　　物業公司固定資產采購、保管使用管理制度

　　第一條 固定資產與低值易耗品的核定標準

　　1.固定資產是指使用期限兩年以上的資產（物品），包括：車輛、高檔辦公家具、通訊器材、現代辦公設備、電器等。

　　2.低值易耗品是指未達固定資產標準，單位價值較低，使用期限較短的物品。

　　第二條 固定資產購買的申報、審批

　　1.各部門需購買添置固定資產時，須填寫公司統一的《物品采購申請表》，由辦公室匯總編制固定資產采購計劃，交辦公室主任、財務部經理審核，審核內容為，物品之名、價格、規格、質量、廠商等。

　　2.辦公室主任、財務部經理審核，簽字后報公司總經理批準。

　　3.辦公室持審批文件到財務部領取支票并安排統一采購。

　　第三條 固定資產的管理

　　1.固定資產的管理決策權歸公司總經理，價值管理責任在財務部，實物管理歸辦公室。未經公司總經理批準同意，任何部門，任何個人不可擅自將固定資產轉移，外借，報廢。

　　2.固定資產購入后，應及時填寫《固定資產登記表》，財務部及時入帳，登記固定資產名細帳，由辦公室統一管理調配，以便定期核查，做到誰使用誰負責。

　　3.部門領用，須填寫《物品領用單》，財務部在固定資產明細帳上進行記錄，未經領導允許任何人不得私自拆裝、挪用。凡私自拆裝挪用，影響其正常使用的，按損失程度，給予相應處罰。

　　4.辦公室會同財務部按季度對固定資產進行核查盤庫，并上交盤點報告。

　　第四條 責任

　　1.固定資產在使用過程中出現損壞或報廢，使用者應在問題發現的當日告知辦公室，由辦公室視損壞原因，程度等具體情況決定是否修復或重新購置；如使用人未及時上報物品損壞情況，而使工作無法順利完成，將追究使用人的責任。

　　2.機構調整、人員變更時，必須辦理退庫、清帳、移交手續。因非正常損耗造成的資產流失，損壞，責任人要照價賠償，并做出相應的處罰。

　　第五條 采購

　　1.請購部門須提前填寫《物品采購申請表》，辦公室會同請購人進行詢價，內容包括：品名、規格、價格、質量、交貨期、付款方式、退貨規定、保修期限、售后服務等相關事宜。

　　2.辦公室將詢價進行匯總，做到貨比三家，盡可能為直接生產廠家或一級經銷商，并報總經理批準后，領取支票。

　　3.采購過程中，如為公司節約了資金，可作為人事考核評比獎勵的依據。

　　4.固定資產（物品）入庫以訂貨合同、到貨、發票等原始依據為準，填寫《固定資產登記表》，附帶資料：如說明書、合格證書、保修卡等原件一律存檔，物品領用人可留存附件或借用。

　　5.以上手續完備后，由庫管在發票背面簽字，采購者依據公司財務報銷的有關規定到財務部報銷。

　　第六條 低值易耗品的采購

　　1.一般使用期限較短的低值易耗品，各部門根據實際工作需要填寫《物品采購申請單》，由辦公室報請主管副總批準后，由辦公室統一購置。

　　2.辦公室每月要對低值辦公易耗品進行盤點，以免造成庫壓和浪費。

　　第七條 物品報修、報廢管理程序

　　1．報修

　　報修人填寫《公司物品報修單》，詳細注明故障表現，由部門負責人簽署意見后，將報修物品和報修單報辦公室。行政人員聯系外修，并由維修單位提供故障發生原因。屬于正常損耗或物品自身質量問題的，由公司財務部支付維修費用，屬于個人使用不當造成的，由使用人承擔維修費用。

　　2．報廢

　　報廢申請人到辦公室查檔，填寫《公司物品報廢申報表》，注明名稱、購入時間、規格、數量、單位價格、金額、報廢原因。

　　因個人使用不當致使物品報廢的，由使用者照價賠償。

　　辦公室行政人員及辦公室主任簽署意見，交財務部審核。

篇3：區住建局固定資產政府采購管理制度

　　區住建局固定資產政府采購管理制度

　　1、固定資產實行局統一管理：財務室負責本單位固定資產核算工作，通過固定資產明細賬、固定資產卡片進行會計核算，確保固定資產賬實相符、賬卡相符、賬證相符、賬賬相符。綜合辦負責固定資產采購、保管(計算機使用人負責保管)、驗收、維護保養工作;負責固定資產登記、統計工作、定期盤點、清理核對工作;負責對固定資產調配、報損、殘值處理等有關管理工作。

　　2、固定資產購置：是指一般設備單位價值在500元以上，專用設備單位價值在800元以上，使用期限在一年以上作為固定資產進行核算。

　　3、本單位所需固定資產應根據業務工作的需要和單位財力的可能，經局黨組集體研究同意，統一由財務室報告區財政局國有資產管理股，政府采購管理股進行審批，手續完備由綜合辦按《中華人民共和國政府采購法》有關規定實施采購事項。

　　4、固定資產處置：每年綜合辦組織定期清理，購入和報廢的，及時向區財政國資股、采購股報備，按有關規定進行處理并調整固定資產賬務。

　　D城區住房和城鄉建設局財審股