jc中學實施公務卡管理辦法

　　根據《xx市市本級行政事業單位公務卡結算方案》、長財支付【20**】2號文件，從20**年10月1日起執行公務卡結算?，F將有關事項和管理辦法說明如下。

　　公務卡是指銀行業金融機構為市級預算單位在職職工發放，具有透支功能，主要用于公務活動開支和財務報銷業務的一種貸記卡(信用卡)。公務卡實行實名制，由開卡的職工自行妥善保管，實行免費開卡、免收年費、免擔保，并享受透支免息期(需在還款日前全額還款，取現、轉賬除外)。

　　第一條 適用范圍：原由個人使用現金結算的公用經費支出，包括辦公費、印刷費、手續費、郵電費、交通費、差旅費、維修費、租賃費、會議費、培訓費、招待費、專用材料費、裝備購置費、其他商品和服務支出。這些支出是指單次商品或服務費在2萬元(含)以下的支出。

　　第二條 使用過程：公務人員因公務活動消費后以個人名義使用公務卡刷卡消費，并取得相應報銷憑證和經持卡人消費簽名的銀聯小票。

　　第三條 報賬程序：在公務卡刷卡消費15天內持符合規定的學校領導已簽字的報銷憑證(發票、明細清單)、銀聯小票到學校財務室填寫《報銷票據受理單》學校財務受理票據后將在規定日期內通過國庫支付系統將報銷款項轉入公務卡。對于因未及時報賬導致未按時還款而產生的罰息，將由責任人承擔相應損失。確因工作需要不能在規定期限提供報銷票據的，可以先向學校財務提供持卡人姓名、交易日期、交易金額并辦理相關借款手續，于免息還款期之前，先將資金轉入公務卡，持卡人返回單位后補辦報銷手續。

　　第四條 特殊情況：

　　1、持卡人在執行公務中原則上不允許通過公務卡提取現金。情況特殊需辦理現金借款的，由借款人辦妥借款手續，學校財務將借款轉入借款人公務卡。

　　2、因無法使用公務卡結算或其他原因指示持卡人在公務活動中墊付現金的，學校財務在審核后，將報銷金額轉入持卡人賬戶，本行本地溢繳款體現免收手續費。

　　3、對于單次消費金額在1萬元以上的上消費刷卡，請先與學校財務室聯系。

　　xx市jc中學

篇2：小學公務卡實施管理辦法

　　浦楊小學公務卡實施管理辦法

　　一、實施公務卡強制結算目錄的意義和必要性

　　為進一步深化國庫集中收付制度改革，規范財政財務管理，控制行政事業單位現金流量與現金風險，提高公務支出透明度，根據文件號20**年52號文，《關于進一步推進本區公務卡制度改革的實施意見》，制定本校公務卡實施的管理辦法。

　　二、實施公務卡強制結算目錄的范圍

　　1、單筆金額200元以上(含200元)，且列入強制目錄的支出。

　　2、強制結算項目包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、公務用車運行維護費，還有所有適合采取公務卡結算的支出項目。

　　3、使用現金和支票的原則

　　單筆消費在200元以下，且只能在不具備刷卡條件場所消費的公務支出;

　　按規定需用現金支付給個人的支出，具體包括：發放的慰問金或者其他撫恤救濟性支出、支付給非本單位職工的一次性費用、支付給單位臨時聘用人員的費用等;

　　簽證費、快遞費、過路過橋費、公積金等目前只能用現金或支票結算的支出。

　　4、除上述可暫不使用公務卡結算的支出外，因特殊情況，確實使用現金的，應由經辦部門經辦人填寫《現金支付情況說明書》必須一事一批，并隨同發票、清單等單據一并作為財務報銷依據和入賬憑證。

　　三、實施公務卡強制結算目錄后的報銷審批程序

　　1、審批程序：

　　(1)需購買的東西，經辦人應填寫申購單交與校長室，經審批予以購買方可用公務卡結算購買。

　　(2)除上述可暫不使用公務卡結算的支出外，因特殊情況，確需使用現金的，應由經辦部門經辦人填寫《現金支付情況說明書》，必須一事一批，并隨同發票、清單等單據一并作為財務報銷依據和入賬憑證。

　　2、報銷要求

　　(1)持卡人因公務活動使用公務卡消費時，應在公務卡信用額度內，先通過公務卡結算，取得本人簽名的公務卡消費交易憑條(POS機小票)和相應的原始發票，按財務報銷審批程序辦理財務報銷手續。

　　(2)持卡人在公務消費后，應于5個工作日內將公務消費的正規原始發票及經本人簽名的公務卡消費交易憑條(POS機小票)、購物明細或消費清單等憑證，按財務報銷審批程序辦理財務報銷手續。

　　(3)若遺失公務卡消費交易憑條(POS機小票)的，持卡人可通過發卡行網點、電話銀行、網上銀行等途徑查詢，并將獲取的“交易時間”、“交易金額”、“交易地點”等信息在財務報銷憑證背面證明。

　　(4)確因出差在外或其它特殊原因，無法在規定的免息還款期內返回單位辦理報銷手續的，可通過傳真等方式委托本校其他人員填制借款單，并提供持卡人姓名、卡號、消費時間和每筆消費金額的明細信息，經財務人員審核后先辦理借款手續，于免息還款期前先將資金轉入公務卡，待持卡人回單位后及時補辦報銷手續并沖銷其借款。

　　(5)超過還款日還款的責任：因持卡人報銷不及時引起的，由持卡人承擔相應的利息、滯納金等;因單位歸還款項不及時引起的，由單位承擔利息等費用。

　　(6)因向供應商退貨等原因導致已報銷資金退回公務卡的，持卡人應及時將相應款項交回財務，并由單位財務及時退回單位專用賬戶。

　　(7)有下列情形之一所產生費用不予報銷：

　　--使用公務卡消費按有關財務管理程序應事先報批而未報批的;

　　一一報銷費用與提供的報銷憑證、公務卡消費交易憑條(POS機小票)的內容不符的;

　　一一持卡人通過公務卡提取現金的手續費;

　　一一因持卡人個人保管不慎或遺失等原因，導致公務卡被盜所形成的支出和損失;

　　一一其他不符合本校財務管理規定要求或超出標準的消費。

　　(8)未盡事宜，在執行中逐步完善。

　　四、實施公務卡強制結算目錄的內部管理

　　1、責任科室、責任人

　　校長室：李忠、趙靜菡

　　工會：夏畫緣

　　教導處、科研室：水冰、呂敏捷、朱凱

　　大隊部：吳瑋、陸佳俊

　　總務處：鄒衛東

　　2、內部監督：

　　公務卡用于本校公務支出的結算，持卡人在規定的信用額度和免息期內先消費、后還款，持卡人在未按規定辦理報銷手續之前，無論是公務消費還是個人消費均屬個人行為，個人承擔由此導致的全部責任。

　　3、凡原使用現金結算的日常公務性支出，能滿足刷卡條件的，應使用公務卡結算，不得使用現金支付。