制度名
銀行存款清查情況報告
電子文件編碼
GLWA091
頁碼
2-1
關于我廠銀行存款清查情況的報告
××廠長：
按照市輕工局關于資產清查的部署，我們于×月×日對本廠銀行存款賬目進行了清查?，F將清查情況報告如下：
經查對，×月×日我廠銀行存款賬面余額為193201元，而銀行對賬單的存款余額則為176735元，兩者相差16466元。經詳細核對，有6筆未達賬項：
(1)我廠于×月×日收存××塑料制品廠、××膠墊廠、××制瓶廠交來的轉賬支票3張，金額分別為16430元、14416元、7932元，計38778元，銀行尚未入賬。
(2)我廠于×月×日開出支付外協件加工費轉賬支票1張，金額9745元，因持票廠家還未向銀行辦理轉賬結算，銀行尚未入賬。
(3)我廠委托開戶行代收大連××塑料制品廠的銷貨款12978元，銀行已經入賬，而我廠則因未收到銀行的收款通知書而未入賬。
(4)由銀行代付的本廠應付購貨運費411元，因我廠尚未收到付款通知書，也未入賬。
根據上述未達賬項，我們編制了×月×日“銀行存款余額調節表”如下：
項目
金額
項目
金額
銀行對賬單上的存款余額
176735
加：廠收銀行未收數
38778
我廠銀行存款賬面余額
193201
其中：銷售
38778
加：銀行收廠未收數
12978
減：廠付銀行未付數
9745
減：銀行付廠未付數
411
調節后的存款余額
205768
調節后的存款余額
205768
簽發人
責任人簽名
制度名
銀行存款清查情況報告
電子文件編碼
上表說明，調節后的銀行存款余額與我廠銀行存款賬目的余額，兩者數額一致，證明雙方賬目均無差錯。對此，我們已將清查材料轉給財務科，同其他資產清查材料一并上報市輕工局。
特此報告。
××塑料廠審計室
報告人：×××
×××
××××年×月×日
簽發人
責任人簽名
篇2：建筑工程公司銀行存款和支票管理
建筑工程公司銀行存款和支票的管理
1財務部要加強支票的管理，空白支票與財務專用章要異地存放。作廢支票一定要加蓋作廢章。
2領用支票要按規定的程序填寫《支票借款單》，由借款人簽字，經主管領導批準后，到財務領取支票，并在"領用支票登記薄"登記方可支付。
3支票使用人要妥善保管好支票，不得毀損或遺失，如有遺失，立即掛失，由于遺失支票給公司造成經濟損失的，按損失的額度、追究當事人的責任。
4出納員簽發支票，必須填準日期、用途，需注明使用限額的，限額要書寫規范。
5采購人員用支票采購時，原則上不能超過請領時的限額。超過限額需向主管領導請示，如超限額較多，需補辦手續，不經請示，追究責任，并罰款100元。
6出納員要及時登記銀行存款日記賬，做到日清月結，隨時準確掌握銀行存款余額，不得開據空頭支票，如果發生銀行存款空頭，由出納員個人承擔，并按銀行罰款額度處罰。
7登記銀行存款日記賬要及時與銀行對賬單進行核對，發現問題及時查找，更正未達事項，填未達清單，凡已支付的支票存根，要督促經辦人在規定時限內報賬；(時限七天)超期一天罰款50-100元。
篇3：房地產財務管理細則:銀行存款管理
房地產財務管理細則：銀行存款的管理
二、銀行存款的管理
1）、項目銀行帳戶必須經雙方負責人同意后方可設立和使用，銀行帳戶僅供本合同項目經營業務收支結算使用，嚴禁出借帳戶供與外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉帳套現。嚴禁利用項目帳戶做與本項目無關的收支。
2）、銀行帳戶的帳號必須保密，非因業務需要不準外泄。該項目原則上只設一個項目帳戶，確因工作需要開設帳戶的，需報雙方公司負責人同時批準后方可設立（書面批準依據），已經開設的，需向項目財務部補辦備案手續。
3）、項目帳戶必須與雙方公司銀行帳戶嚴格區分（財務專用章、其他專用章等銀行預留印簽），雙方公司不得用各自公司帳戶進行本項目收支。
4）、銀行帳戶印鑒的使用實行印章分管并用制；即：財務章由一方保管，另外1枚由另一方保管，不準１方統一保管使用。印鑒保管人臨時出差時應委托他人代管。
5）、銀行支票的使用規定：
a、業務部門使用銀行支票時，必須憑付款審批單，經項目負責人及經辦人簽字，寫明用途、金額、日期；
b、會計人員核單后，出納才能簽發銀行支票，同時要求業務經辦人員在銀行支票使用簿上簽字，登記銀行支票號碼、金額、收款人；
c、簽發銀行支票必須按照要求填上日期、大小寫金額、收款人、用途等，不得簽發空白支票、空頭支票。如特殊情況需簽發空白支票，必須在小寫金額欄恰當幣位寫上“￥”。
d、支票用于轉帳的，必須在支票左上角劃兩條斜線；
f、支票開出后，必須在十日內報銷清帳，不得轉借其他用途使用。對于預付貨款，應做好合同管理，根據合同規定報帳時間。因特殊原因不能在規定期限內報帳的，應到財務部說明原因，限定報帳時間，否則追究業務經辦人的相關責任。
g、支票報銷是必須附發票、收據、入庫單等原始單據，對于分期付貨款的，必須按每次付貨款金額開具發票或收據方可報銷。
e、業務人員收到支票應到財會機構辦理入帳手續，一般應先確認收到款項后，才發貨或提供勞務。
5）、該項目的所有銷售收入（營業收入）、其他收入必須按項目指定帳號進帳。
6）、財會人員辦理信匯、電匯、票匯、轉帳支付等付出款項，一律憑付款審批單辦理。付款審批單應附在付款憑證后記帳備查。付款審批單應附有合法的付款依據（合同或其他）。
同一項目（同一業務）應按合同總額上報審批，不準同一業務分次報批、支付。對違反上述規定的付款，財務人員有權拒絕付款。
7）、根據已獲批準簽訂的合同，嚴格按合同規定的期限付出，不得早付或遲付，也不準改變支付方式和用途，非經收款單位書面正式委托，也不準改變收款單位。
9)、嚴格資金使用審批手續。會計人員對一切審批手續不完全的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理。否則，追究財務及相關人員的經濟責任和法律責任。
10)、有關資金使用的審批，如審批人員出差時，由其指定代理人代為審批。批件必須附在有關發票、單據后面入帳備查。如遇特殊情況，不能及時審批，財務人員必須征求雙方公司總經理（總裁）同意后方可辦理相關業務。
11）、銀行帳戶往來應逐筆登記入帳，不準多筆匯總記帳，也不準以收頂支記帳。按月與銀行對帳單核對，未達收支，應作出調節表逐筆調節平衡。