物業公司項目小區票據管理辦法

　　1、目的

　　規范物業處收費行為，保證各項收入足額、完整交付公司。

　　2、適用范圍

　　適用于公司財會部及下屬各項目部、辦事處等財務、收銀人員。

　　3、職責

　　3.1財務部是票據管理的職能部門。

　　3.2會計主管負責保管空白票據和票據存根。

　　3.3出納員或授權收款部門負責票據的領取和開具。

　　4、程序

　　4.1票據的種類：

　　a其它服務業發票;

　　b機動車停車場定額發票;

　　c自印具名專用收據;

　　d通用收據;

　　e合作單位代收代付發票、收據。

　　4.2票據的取得：

　　a發票由財務部依法向稅務機關申請購買;

　　b通用收據由財務部根據需要購買;

　　c合作單位委托公司代收款項而提供的票據，由財務部接收管理。

　　4.3票據的使用管理：

　?、偎锌铐椀氖杖”仨毾蚪豢罘匠鼍咂睋?，并按票據要素填寫齊全，書寫清晰，出現大小金額不符或書寫差錯的，應作廢后重新填寫，不得在原票據上涂改。

　?、谪攧詹吭O計各種票據登記簿，對各種票據的購、領、存進行登記管理，各部門領票人對所領票據的使用、庫存負責，用票部門憑已用票據換領新票。

　?、凼跈嗍湛畹牟块T，由公司指定專人在財會部領取票據，并加蓋公司“財務專用章”或“院內停車專用”章，方能使用。

　?、葚攧詹科睋９苋藨J真核銷已使用各種票據，確保各項收款及時、足額上交財務部。

　　5、財務監督

　　5.1票據存根應妥善保存，不得隨意丟失、銷毀。

　　5.2財務部負責人不定期對各用票部門或個人進行檢查，發現違規、違法使用票據的行為，將嚴肅處理。

篇2：銀行帳號和票據管理方法

　　銀行帳號和票據管理方法

　　為了加強銀行帳號及票據的管理和監督，保證結算業務的正常進行，防止結算業務發生差錯，根據《銀行結算辦法》有關規定及本公司的實際情況，特制定如下銀行帳號及票據管理方法：

　　一、按《銀行結算方法》規定，各項經濟往來，除了按國家現金管理規定可以使用以外必須辦理轉帳結算。在銀行開設帳號必須嚴格控制，無業務關系銀行單位，原則上不在該行開設銀行帳號。

　　二、結算方式按《銀行結算辦法》和國際結算辦法及本公司業務特點，國內結算采用銀行匯票、支票、委托收款、商業匯票等；國際結算采用電匯、承兌交單匯票、信用證等。

　　三、票據和結算憑證是辦理結算的依據。單位和個人辦理結算必須使用統一的票據和結算憑證。按照規定正確填寫，字跡清楚，印章齊全，票據和結算憑證嚴禁偽造和變造。

　　四、有關印簽由出納員和財務經理分別保管，不得為簡化手續把辦理業務的幾個印章，全部交給出納員"包"管。有關人員因特殊情況，不能履行業務時，需及時向公司領導請示，不得私自轉給他人保管。

　　五、嚴格按支票的審批手續簽發支票，對簽發的支票要及時登記。未經批準，出納員無權簽發現金支票、轉帳支票、信匯委托書等銀行結算票據。

　　六、嚴格控制不準簽發空頭支票和遠期支票，不準出租、出借銀行帳號，不準套取銀行信用。

　　七、有關票據應慎重保管，若發生遺失，應及時向公司領導報告，并及時到有關單位辦理有關的掛失手續。

　　八、出納員辦理各種貨幣的銀行結算收付業務，必須以經過會計審核無誤的原始憑證和編制的收付款憑證等為依據。

　　九、出納員根據復核無誤的現金收付款憑證、銀行存款收付憑證及時登記帳簿必須做到書寫工整，摘要清楚，數字準確，不重記、不漏記、不錯記，按期結算、按期對帳，認真核對未達帳，保證現金日記帳與銀行存款日記帳、銀行存款日記帳與銀行存款帳戶余額相符。會計人員應根據銀行對帳單及時編制銀行存款余額調節表。

　　十、對應收、應付票據和往來結算，應分別不同的貨幣、按不同的單位的名稱或個人姓名設立帳戶組織核算。并設立應收、應付票據登記簿，詳細登記每筆票據的內容、貨幣單位、金額等。

篇3：物業公司票據管理制度

　　物業公司票據管理制度

　　為加強**物業服務公司各種發票、收據、停車票、停車卡、乘車卡、出入證等各類票據、票卡的管理，完善公司票據管理制度的規定，對公司使用的各類票據、票卡等定額、非定額票據一律視同有價證券進行管理。并制定本制度。

　　一、適用范圍:

　　公司現行使用的各類發票、收據、停車票、停車卡、乘車卡、出入證等，以及今后使用的作為收費憑據的各類票據、票卡。

　　二、票據管理:

　　所有票卡一律由公司財務部統一在稅務部門購買或印刷并統一編號，并由會計人員造冊登記。發放票據時，加蓋金額印章和財務專用章，分別票卡的種類及面額交由具體使用人員簽字領用。嚴禁未經公司財務部門私自啟用任何新的票據。

　　三、票據領用

　　1、各類票據，由各管理處收款室在公司財務部統一申請領用，對交由非財務人員經管的票據如停車票、摩托票等，一次不得發放超過二天使用量的票據，并實行先繳款后領票的方式進行管理;

　　2、對交由財務人員經管的票據如停車票、摩托票、停車卡、摩托卡、乘車卡等，一次不得發放超過十五日使用量的票據，并實行定額票據領銷存月報表制度，按月上報。

　　3、對由公司統一印制的各類月卡、出入證等，在發放時應加蓋金額章，統一編號后發放使用。對非定額票據:如裝修出入證等，應按月檢查收回證件數與退還押金數是否相等。

　　四、票據注銷:

　　1、對由非財務人員經管的票據，一律實行先繳款后領票:即憑繳款收據領取新的票據，并由具體票據經管人員在票據領用登記簿上注明收款收據號碼。

　　2、對由財務人員經管的票據，實行定額票據領銷存月報表制度:即日常收款應在收款當日隨同其他收入一起送存銀行;在每月末由具體票據經管人員編制當月各類定額票據領銷存月報表，交由物業公司財務部會計審核。

　　3、對各類非定額票卡、證，應由卡、證的經管人員將當月領用、收回、結存情況上報公司財務部以便核對。

　　五、票據結存檢查:

　　1、每月末，由會計人員在審核當月月報表的基礎上，檢查票據經管人員的庫存票卡的結存數是否相符，并做出檢查記錄表(一式四份，檢查記錄表可用定額票據領銷存月報表代替)，由檢查人和被檢查雙方簽字后，報公司財務部。對在檢查中發現的票據及現金的短少，一律由票據具體經管人員負責。

　　2、公司財務部將不定期檢查由非財務人員經管的票據領用及繳存情況、已售現金未報帳數(指停車票)與結存數是否相符，做出檢查記錄，對在檢查中發現的票據及現金的短少，一律由票據具體經管人員負責。