物業管理分公司質量體系文件
物業財務部票據管理作業指導書
1.0目的
規范票據購買、領用、退回、存檔手續，確保票據的安全和完整。
2.0適用范圍
物業公司出具的所有票據
3.0管理內容
3.1票據的購買
3.1.1物管公司會計在每月5日時，需查閱《票據購入、領用、退回登記本》上各項票據的留存數量，若低于最低庫存量(10本)，則需向稅務部門或分供方購買。
3.1.2物業公司會計持《發票領購簿》在龍溪地稅所專管員處簽字，確定所購票據的種類、面值、數量。
3.1.3稅務專管員的簽字手續完成后，持《發票領購簿》到龍溪地稅征收所發票領購處購買相應票據。
3.1.4清點所購發票的數量、種類、面值是否與申購一致，同時確認票據號碼，相符后，在地稅征收所的票據申購本上確認簽字，并根據對方出具的工本費發票支付相應的費用。
3.1.5持《發票領購簿》在地稅專管員處登記備案。
3.1.6會計人員將所購票據按順序在物業管理公司的《票據購入、領用、退回登記本》上登記。
3.2票據的領用
3.2.1保安班長在領用的票據低于最低限額時(10份/本)，可到財務部或管理處收費處領取相應面值的票據。
3.2.2保潔部洗車人員領用的票據低于最低限額時(10份/本)，可到財務部或管理處收費員處領取相應面值的票據。
3.2.3各管理處收費員在收據或綜合發票低于最低限額時，可到財務部會計或出納處領取相應票據。
3.2.4領用票據人員在《票據購入、領用、退回登記本》上簽字，確認領用票據的面值、金額、發票編號等。
3.2.5財務人員在領用的票據上加蓋財務專用章。
3.3票據的退回
3.3.1保安部班長、保潔助理將已用完的票據存根交至各管理處收費員處，收費員核實應收的相應款項后，收取相應費用。
3.3.2保安班長、保潔助理將發票存根交回財務部會計或出納處,財務人員核實其是否交費后,在《票據購入、領用、退回登記本回登記本》確認簽字。
3.3.3管理處收費員將收據或發票存根交至財務部會計或出納處，財務人員對所交的票據存根進行核查,是否有未撕的票據記帳聯及作廢票據的情況，確認無誤后，在《票據購入、領用、退回登記本回登記本》簽字。
3.4票據的保存
3.4.1每半年對所有票據存根進行一次歸檔，注明所歸檔票據的編號，并打包封存。
3.4.2存檔時間按照會計制度對票據管理存檔期執行。
4.0相關記錄
4.1《票據購入、領用、退回登記本》
4.2《發票領購簿》(來自稅務機關，以其提供為準)
編寫：XX 審批：XX
篇2：物業公司財務票據管理規定
物業公司財務票據管理規定
1.0 目的
規范票據購買、領用、退回、存檔手續，確保票據的安全和完整。
2.0 適用范圍
物業公司出具的所有票據
3.0 管理內容
3.1 票據的購買
3.1.1 物管公司會計在每月5日時，需查閱《票據購入、領用、退回登記本》上各項票據的留存數量，若低于最低庫存量（10本），則需向稅務部門或分供方購買。
3.1.2 物業公司會計持《發票領購簿》在龍溪地稅所專管員處簽字，確定所購票據的種類、面值、數量。
3.1.3 稅務專管員的簽字手續完成后，持《發票領購簿》到龍溪地稅征收所發票領購處購買相應票據。
3.1.4 清點所購發票的數量、種類、面值是否與申購一致，同時確認票據號碼，相符后，在地稅征收所的票據申購本上確認簽字，并根據對方出具的工本費發票支付相應的費用。
3.1.5 持《發票領購簿》在地稅專管員處登記備案。
3.1.6 會計人員將所購票據按順序在物業服務公司的《票據購入、領用、退回登記本》上登記。
3.2 票據的領用
3.2.1 保安班長在領用的票據低于最低限額時(10份/本)，可到財務部或管理處收費處領取相應面值的票據。
3.2.2 保潔部洗車人員領用的票據低于最低限額時(10份/本)，可到財務部或管理處收費員處領取相應面值的票據。
3.2.3 各管理處收費員在收據或綜合發票低于最低限額時，可到財務部會計或出納處領取相應票據。
3.2.4 領用票據人員在《票據購入、領用、退回登記本》上簽字，確認領用票據的面值、金額、發票編號等。
3.2.5 財務人員在領用的票據上加蓋財務專用章。
3.3 票據的退回
3.3.1 保安部班長、保潔助理將已用完的票據存根交至各管理處收費員處，收費員核實應收的相應款項后，收取相應費用。
3.3.2 保安班長、保潔助理將發票存根交回財務部會計或出納處,財務人員核實其是否交費后,在《票據購入、領用、退回登記本回登記本》確認簽字。
3.3.3 管理處收費員將收據或發票存根交至財務部會計或出納處，財務人員對所交的票據存根進行核查,是否有未撕的票據記帳聯及作廢票據的情況，確認無誤后，在《票據購入、領用、退回登記本回登記本》簽字。
3.4 票據的保存
3.4.1 每半年對所有票據存根進行一次歸檔，注明所歸檔票據的編號，并打包封存。
3.4.2 存檔時間按照會計制度對票據管理存檔期執行。
4.0 相關記錄
4.1 《票據購入、領用、退回登記本》
4.2 《發票領購簿》（來自稅務機關，以其提供為準）
編寫：______審批：______
篇3：X集團財務票據管理規定
某集團財務票據管理規定
一、發票、非經營性票據由財務經理編號（本數）蓋財務專用章。
二、票據由出納在登記本中簽字領取。
三、會計負責開票。上班時間中商家交款出納才將票據交予會計開票。出納需復核票據中各欄和金額無誤才收款簽字，留下記帳聯。
四、當日下午4點鐘會計與出納相互監督清點已開票份數、號碼、金額，如實存入銀行。到銀行存款必須保證現金安全，由會計、出納同行。若有其它原因會計不能同行，出納應找商場管理人員同行到銀行存款。
五、下班前會計將票據交予出納存放保險柜中。
六、票據開完需領取，由財務經理審核存根聯，份數、號碼、經手人，經查無漏洞、無差錯才能重新領用。
七、公司財務人員必須嚴格按以上規定辦理。若違規操作則上報公司總部給予重罰除名。
八、各商場財務室按月將銀行存款對帳單交公司總部財務部，每周三、五報銀行存款金額。