小額貸款公司的信用風險研究

　　關鍵詞：小貸公司;信用風險;貸款清償

　　一、小貸公司的發展背景

　　小貸公司作為市場經濟發展中的重要組成部分，正呈現愈演愈烈的趨勢，小貸公司近幾年來的蓬勃發展不僅為社會創造了經濟效益，而且提高了全社會的就業水平，增強了經濟的內生發展動力。而致力于自主經營的小貸公司在解決中小微企業融資難問題的同時，其表現出來的相關風險問題自然也會受到廣泛關注。

　　小貸公司在日常經營的過程中，遭受著各種不同性質的金融風險，包括流動性風險、市場風險、操作風險、政策風險等等，在這其中，信用風險已逐漸成為影響小貸公司持續健康發展的關鍵性因素，小貸公司只貸不存的特點也是給業務發展注入了不穩定性，信用風險對整個經濟市場的穩定都形成了威脅之勢，這勢必要受到社會各主體的關注。

　　二、小貸公司信用風險的成因分析

　　1.信貸主體的信用意識薄弱

　　小微貸款公司的主要客戶群體是中小微企業，這些小微企業前期就需要相當大的投入水平，沒有資金的支持和技術創新的支撐，小微企業難以對市場經濟的發展起到一定的推動作用。因此小貸公司的出現一定程度上緩解了這些企業的資金危機，但是同時也為公司的信用風險埋下了巨大的隱患。小微企業前期的發展處于摸索階段，而且盈利水平存在著很大的變數，整個管理層會專注于實現迫切的經濟效益，更著眼于企業的成長性，對企業的風險沒有進行足夠的重視。

　　2.征信機制不健全

　　中小微企業的信用等級與貸款的清償能力有著直接的關聯性，而目前市場上對這些中小微企業缺少在信用風險評估上的合理判斷，整個社會對這些企業的征信系統建設仍處于滯后狀態。另一方面，小貸公司受到本身規模以及地方性的區域限制，無法委派專門的信用評估人員對所有信貸主體進行統一規范性的判斷，而且市場本身也不存在可以作為征信評定和具體授信額度參展的標準，間接導致了由于信息不對稱造成的逆向選擇與道德風險，給市場注入了不穩定性。

　　3.內部管理不完善

　　現今，小額貸款公司存在這管理人員素質低、金融方面專業知識缺乏、風險意識薄弱的問題，相對于傳統的商業銀行，在各個方面都體現出了經營的不完善。不僅如此，對于小貸公司的員工，管理者始終沒有建立起有效的激勵與約束機制，沒有實行對員工的最大潛力挖掘，也沒有實現公司經營效率的最大化。管理者仍然沒有破除“重業務、輕管理”的經營理念，片面追求公司利益的最大化。

　　4.監管體系的缺失

　　小貸公司的資金來源渠道比較窄，公司的經營也主要依賴于頻繁的貸款發放與收回，后續資金存在著一個嚴重的缺口，由此引發的流動性風險會誘發更嚴重的信用風險，這些風險的發生，其實與市場的監管體系有著很大的關系。小貸公司作為非金融機構這樣一個特殊身份，逃脫了很多金融法律法規的約束，目前市場上對其風險的監管嚴重缺乏，小貸公司本以為鉆了這個盈利的漏洞，實則增加了公司的風險性。

　　三、小貸公司信用風險的控制措施

　　1.小貸公司內部自身的角度

　　(1)加強內部控制

　　小貸公司在管理經營機制設立的過程中需要考慮對員工績效指標的量化，可以考慮將員工的績效水平與不良貸款相掛鉤，在小貸公司內營造出風險防控氛圍，建立有效的風險防控體系，秉承合理分工、權力制衡的原則，建立出一套高效的內部決策程序，有利于規范業務審批的流程，使業務發展更加嚴格化與標準化。在部門設置方面，可以考慮設置專門的風險管理崗位，由專業的管理人員直接對信貸風險進行評估與控制。

　　(2)構建征信共享平臺

　　小貸公司的信用風險主要來自于貸款客戶的征信情況，只有對于貸款客戶的清償能力以及信用狀況體現一定程度的公開透明，這才能使得小貸公司從源頭去把握信用風險。而實現這一目標最有效的方式就是建立一個信息共享平臺，極力構建一個完善的征信系統，各個小貸公司之間形成相互之間的合作伙伴關系，加強合作，有效對客戶的征信狀況進行實時評估，規避過度放貸、重復放貸情況的產生，實現對還款人的約束與限制。

　　2.外部監管的角度

　　(1)完善信用法律體系

　　小貸公司作為新型的機構參與到現有的市場經濟中后，一方面給市場提供了新的活力，另一方面給經濟發展也注入了不穩定性，目前法律法規在小貸公司層面缺少嚴格的限制，對小貸公司的經營風險缺少保障，因此政府及相關部門要加緊對法律法規的完善，從主體自身以及外部強制性方面對小貸公司信用風險的控制進行聯合約束，進一步加強客戶對信用風險的認識。

　　(2)提供良好的發展環境

　　小貸公司的發展處于初級階段，政府需要對小貸公司的性質、準入、服務對象等等實行明確的規定，可以利用相關手段對小貸公司實行業務上的優先發展以及相關扶持，同時也可以利用政府的相關信息平臺給小貸公司提供重要的客戶資源，還可以在市場允許接受的能力下對小貸公司實現差異化利率的政策，體現出政府對小貸公司發展的有力扶持。

　　參考文獻：

　　管曉永，孫伯燦.中小企業信用理論與評價研究[M].浙江大學出版社，20**.

　　鮑盛祥，殷永飛.科技型中小企業信用評價與實證分析[J].科技進步與對策，20**.

　　杜曉山.我國小額信貸發展報告[J].農村金融研究，20**.

篇2：客戶信用風險管理辦法

　　客戶信用風險管理辦法

　　1.目的：為了規范客戶信用風險管理，提高效率，杜絕漏洞，特制定本辦法。

　　2.范圍：適用于XX供應鏈信用風險管理的XX事業部。

3.定義：

　　3.1客戶信用風險：客戶因為違約而導致產生損失的可能性，或者是因評級變動和履約能力變化而導致其償債能力變化而產品損失的可能性。

　　3.2我司所有客戶，除款到發貨的交易的客戶不用進行授信，除此之外，都必須有相應授信管理，否則視為不合規。

4.權責

　　4.1客戶管理員負責風險評估的制表、客戶額度與帳期的錄入、修改等工作。

　　4.2業務經辦負責提供客戶的有效信息，并提交相應申請。

　　4.3產品/銷售經理、部門副總、部門總經理、主管副總裁負責相應審批工作。

5.作業流程

　　5.1客戶核定額度與帳期授信

　　5.1.1散化事業部業務助理、業務經辦在執行客戶開戶時，應按以下《授信分級及最高額度表》的規定，報相應主管人員進行審核審批。

授信級別及最高額度表

　　客戶授信得分　　授信級別　　最高額度

　　90-100　　A　　500萬元

　　80-89　　B　　300萬元

　　50-79　　C　　100萬元

　　49及以下　　D　　0

　　5.1.2業務經辦根據客戶情況，提交“新客戶開戶授信評估表”至相關負責人，按照以下《額度審批權限表》與《最高賬期審批權限表》確定該客戶核定額度與核定賬期。

額度審批權限表

　　有權審批人　　審批額度范圍

　　主管總裁/副總裁　　≥300萬元

　　部門總經理　　<300萬元

　　部門副總經理　　<100萬元

　　產品/銷售經理　　<50萬元

最高帳期審批權限表

　　客戶類型　　廠家　　分銷商　　貿易商　　審批權限

　　主管副總裁　　≥45天　　≥30天　　≥15天

　　部門總經理　　<45天　　<30天　　<15天

　　產品/銷售經理　　<30天　　<15天　　<7天

　　5.1.3客戶管理員根據審批完成的“新客戶開戶授信評估表”，將客戶授信級別、核定額度與核定賬期錄入“客戶帳期/額度表”。

　　5.2授信變更

　　5.2.1帳期變更:如客戶數據或其它因素變更，需變更額度的，應按以下步驟完成：

　　a.須由業務經辦填寫“變更申請表”，交至客戶管理員處;

　　b.客戶管理員遵照《最高帳期審批權限》，將“變更申請表”呈相關負責人;

　　c.經批準后，客戶管理員更新《客戶帳期/額度表》，并通知相關人員;

　　d.業務助理、業務經辦銷售時應按更新后的《客戶帳期/額度表》作業。

　　5.2.2額度變更:如客戶資料或其它因素變更，需要變更額度的，應按一下步驟完成：

　　a.須由業務經辦填寫“變更申請表”，交至客戶管理員處;

　　b.客戶管理員根據三個月內該客戶的交易情況，填寫“已交易客戶評核表”，重新對客戶進行評分，確定該客戶最高額度;

　　c.客戶管理員根據《授信級別及最高額度表》和《額度審批權限表》，將“變更申請表”與“已交易客戶評核表”相關領導;

　　d.經批準后，客戶管理員更新“客戶帳期/額度表”，并通知相關人員;

　　e.業務助理、業務經辦銷售時應按更新后的“客戶帳期/額度表”作業。

　　5.3銷售審批

　　5.3.1各事業部、子公司業務助理、業務經辦在執行銷售時，應按照《銷售審批權限》的規定，報相應主管人員進行審核審批。

　　銷售審批權限

　　銷售審批權限

　　銷售數量　　滯期天數　　滯期金額　　額度超出

　　主管副總裁　　≥500噸　　≥30天　　≥100萬　　≥100萬

　　部門總經理　　<500噸　　<30天　　<100萬　　<100萬

　　部門副總經理　　<200噸　　<15天　　<50萬　　<50萬

　　產品/銷售經理　　<100噸　　<7天　　<30萬　　<30萬

　　5.3.2銷售合同及銷售計劃單審批權限均依照《銷售審批權限》執行;

　　5.3.3滯期超過30天且金額大于5000元的客戶列入“黑名單客戶表”;“黑名單客戶表”中客戶的銷售必須經過主管副總裁審批通過，方可執行銷售。

　　6.使用表單

　　6.1新客戶開戶授信評估表

　　6.2變更申請表

　　6.3已交易客戶評核表

　　6.4客戶帳期/額度表

　　6.5黑名單客戶表

　　7.使用文件：無

　　8.附件：無