企業財務管理規章制度

　　第一節總則

　　第1條為加強財務管理，根據國家有關法律、法規及財務制度，結合公司具體情況，制定本制度。

　　第2條財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執行財經紀律，以提高經濟效益，壯大企業經濟實力為宗旨。

　　第3條財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業”的方針，勤儉節約，精打細算，在企業經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。

　　第4條公司及全資下屬公司、企業(含51%股權的全資、內聯企業)的財務工作，都必須執行本制度。其他中外合資合作及內聯企業參照本制度執行。

　　第二節財務機構與會計人員

　　第5條公司及下屬獨立核算的公司、企業設置獨立的財務機構。非獨立核算的單位配備專職財務人員。

　　第6條公司部會計師。

　　公司設計劃財務部。計劃財務部設部長、副部長。

　　下屬獨立核算的公司、企業設財務部。財務部設部長、副部長

　　計劃財務部及各財務部，根據業務工作需要配備必要的會計人員。

　　第7條總會計師協助總經理管理好整個系統的財務會計工作，對全系統的財務會計工作負責。

　　總會計師主要職責如下：

　　1.執行公司章程和股東大會、董事會的決議，主持編制并簽署公司的財務計劃、信貸計劃和會計報表等，落實完成計劃的措施，對執行中存在的問題提出改進措施，指導各項財務活動，考核生產經營成果，對總經理負責并報告工作;

　　2.審查公司基建、投資、貿易等發展項目及重要經濟合同，對可行性報告提出評估意見;

　　3.負責全系統的資金融通調拔決策工作，經總經理或董事會簽署后執行。

　　4.審核下屬公司、企業投資和效益的計算方案;

　　5.編制公司員工工資、獎金、福利方案和股東分紅派息方案;

　　6.監督全系統的財務管理和活動;

　　7.監督全系統的財務部門和會計人員執行國家的財經政策、法令、制度和遵守財經紀律，制止不符合財經法令、不講經濟效益、不執行計劃和違反財經紀律的事項;

　　8.對各級財務人員的調動、任免、晉升、獎懲等提出建議、評定，總經理批準后執行;

　　9.負責搞好全系統財務人員的培訓工，斷提高財會人員的素質和業務水平;

　　10.簽署下屬公司、企業的100萬元以下貸款擔保書。

　　第8條計劃財務部是公司的財務主管部門，除做好本部門各項業務工作外，負責從業務上對下屬各級財務部門和會計人員進行領導、指導、檢查、監督。

　　第9條計劃財務部部長領導計劃財務部的工作，在總經理和總會計師領導下主持公司的財務工作。

　　計劃財務部部長的主要職責是：

　　1.主持計劃財務部的工作，領導財務人員實行崗位責任制，切實地完成各項會計業務工作;

　　2.執行總經理和總會計師有關財務工作的決定，控制和降低公司的經營成本，審核監督資金的動用及經營效益，按月、季、年度向總會計師、總經理、董事會提交財務分析報告;

　　3.籌劃經營資金，負責公司資金使用計劃的審批、報批和銀行借、還款工作;

　　4.定期或不定期地組織會計人員對下屬公司、企業進行財務檢查，監督下屬公司、企業執行財經紀律和規章制度;

　　5.協助總會計師編制各種會計報表，主持公司的財產清查工作;

　　6.參與公司發新項目、重大投資、重要經濟合同的可行性研究。

篇2：物業財務管理部職責

　　物業財務管理部職責

　　(1)協調與銀行、稅務以及其他主管財務政府部門的關系。

　　(2)建立財務管理體系，做好管理公司的經濟核算工作。

　　(3)征收管理費、水電費、電話費、加時空調費等其他管理費用。

　　(4)征收和支付管理公司各類合同費用。

　　(5)制作財務報表、資金平衡表及固定資產損耗表及其他各種財務報表。

　　(6)按員工工資表發放員工工資。

　　(7)小量現金的支出和日常采購、入庫工作。

　　(8)負責物業管理部轉發的業主投訴的處理，及滿足業主其他有關的服務要求。

　　(9)總經理指派的其他工作。

篇3：財務管理機構及職責

　　財務管理機構及職責

　　(一)財務部門機構的設置

　　物業管理公司的財務會計與其他行業的機構設置也大致相同，只是工作內容和方法有物業管理行業的特點。根據物業管理公司的具體情況、資質等級及規模大小、人員可以靈活配備。財會部門一般可設置下列人員：財務會計部經理、主管會計、出納、電腦員、統計員、收費員。

　　(二)財會人員的崗位職責

　　1.財會部經理

　　(1)向企業領導人負責，組織公司的財會管理工作，當好企業負責人的經營管理參謀；

　　(2)每月、每季審核各種會計報表和統計報表，寫出財務會計分析報表，送企業法人審閱；

　　(3)檢查、監督物業管理各項費用的及時收繳，保證企業資金的正常運轉；

　　(4)審核控制各項費用的支出，杜絕浪費；

　　(5)合理有效地經營管理好企業的金融資產，為企業創造利潤；

　　(6)根據物業管理行業的具體特點、依據財會管理有關法規、政策、文件，制定財會管理具體制度和操作程序；

　　(7)組織擬定物業管理各項費用標準的預算方案，送企業領導、業主委員會和相關主管部門審核、修定；

　　(8)研究熟悉和實施相關的工商、財會及稅務、物價等管理制度，運用法律、行政處分和經濟手段保護公司的合法權益。

　　2.主管會計

　　(1)向部門經理負責，具體組織好本部門的日常管理工作；

　　(2)每日做好各種會計憑證和賬務處理工作；

　　(3)每月、每季按時做好各種會計報表，定期向業主委員會公布管理收繳及使用情況；

　　(4)負責檢查、審核各經營管理部門及下屬機構的收支賬目，向企業領導及時匯報工作情況；

　　(5)檢查銀行、庫存現金和資產賬目，做到賬賬相符，賬實相符；

　　(6)按照物業管理的行業特點和需要，分類計賬；完成企業領導交辦的財會工作。

　　3.出納

　　(1)遵守公司員工守則和財務管理制度；

　　(2)管理好公司的現金收付、銀行存款的存取，保管現金、有價證券、銀行支票等；

　　(3)及時追收企業各種應收款項，保護企業和業主利益不受損失；

　　(4)編制有關現金收付記賬憑證、現金日記賬、銀行日記賬的工作；

　　(5)及時辦理各項轉賬、現金支票，按月將銀行存款余額與銀行對賬單核對相符，并交會計作賬。

　　4.統計員(電腦員)

　　(1)及時統計、存儲各種費用收付資料，供主管會計參考；

　　(2)維護好電腦設備，保管好所有資料，對變動資料數據應及時修改并存儲；

　　(3)及時輸入打印收費通知單，保證費用的按時收繳。

　　5.收費員

　　物業管理企業所轄區業主(住戶)較多時，可專門在各管理處配備收款員，其職責是：

　　(1)負責物業管理費等各項費用的通知和收繳；

　　(2)對繳費情況隨時進行統計，及時追討欠繳費用；

　　(3)承接與物業管理相關的經營服務收費，為業主辦理各項公用事業費的繳付；

　　(4)和業主(使用人)交朋友，爭取他們對物業管理工作的理解和支持，協助搞好“窗口”服務；

　　(5)完成企業和部門領導交辦的其他任務。