高中學校銀行存款管理制度

　　(一)、按照《zz市預算單位銀行賬戶管理暫行辦法》規定開立賬戶，根據《人民銀行結算賬戶管理辦法》要求辦理存款、取款和結算。每6個月檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況，發現問題，及時處理。

　　(二)、按開戶銀行設置《銀行日記賬》，出納崗位人員根據手續齊備的原始憑證逐日逐筆登記銀行日記賬，日清月結。

　　(三)、嚴格遵守銀行結算紀律，按規定使用銀行賬戶。不得簽發沒有資金保證的票據或遠期支票，套取銀行信用；不得簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據，套取銀行和他人資金；不得無理拒絕付款，任意占用他人資金。

　　(四)、支票確定專人保管?？瞻字庇沙黾{崗位人員保管。支票的管理按照《支票管理制度》執行。

　　(五)、銀行預留印鑒中的財務專用章由會計崗位人員保管，法人代表名章必須由本人或其授權人員保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。

篇2：中學(學校)銀行存款管理制度

　　中學（學校）銀行存款管理制度

　　1、會計人員必須按規定用途支付銀行存款。

　　2、遵守各項銀行結算制度，接受銀行監督。

　　3、不得出租、出借、套用或轉讓銀行帳戶。

　　4、不得簽發空頭支票和遠期支票，不準套取銀行信用。

　　5、不得將銀行存款為他人擔保貸款。

　　6、必須按資金性質分戶登記銀行存款日記帳，銀行存款帳面余額要及時與銀行對帳單核對，對未達款項要及時查詢糾正。

篇3：食品公司銀行存款管理制度

　　食品公司銀行存款管理制度

　　為了加強企業對銀行存款的管理，統一本公司的銀行結算程序和辦法，嚴肅結算紀律，特制定本辦法。

　　一、企業發生的一切收付款項，除按規定可用現金支付以外，都必須通過銀行辦理，轉賬結算，嚴格執行中華人民銀行發布的《銀行結算辦法》各項規定，遵守銀行結算紀律，保證結算業務的正常進行。

　　二、企業在銀行或其它金融機構開立結算賬戶后，應加強管理，不得將所開立的賬戶出租、出借給別的單位或個人使用，防止發生詐騙和損害本單位的信用和經濟利益。

　　三、根據業務的需要，企業可以選用銀行匯票、本票、支票、委托收款或托收承付等結算方式進行銀行結算。

　　四、為了及時掌握貨幣資金動態，企業需指定專人與各開戶銀行保持聯系，并及時收取銀行結算憑證。

　　五、“銀行存款”的收、付款憑證都必須附有經過銀行蓋章的銀行結算憑證。所有銀行收、付款憑證、銀行憑證和原始憑證都要專人稽核，嚴格審查，以防止挪用、套用資金，杜絕違法、貪污等犯罪行為發生。

　　六、財務部門要設置“銀行存款日記賬”，按各銀行的營業場所和其它金融機構以及存款種類分別以一個銀行賬號設置一個銀行賬戶。銀行日記賬必須逐筆登記，反映每一個存款賬戶的收入、支出和存款余額。

　　七、收到“銀行對賬單”后應及時與銀行存款日記賬收付金額進行核對，對發生的“未達賬款”逐筆核實，查清原因，并及時據以編制“銀行存款調節表”進行調節，經調節后的銀行存款日記賬余額與“銀行對賬單”余額必須完全一致。對未達款項如超過三個月仍未到賬清理者，報經企業領導追查經辦人的責任。

　　八、銀行支票（包括現金支票和轉賬支票）由銀行出納會計負責保管和簽發。對符合審批程序、手續完備、核實無誤并有用款計劃的付款業務簽發支票。銀行支票如有遺失或盜竊等意外發生，銀行出納必須及時向財務主管、保衛部門提出報告，同時向開戶銀行掛失，登報聲明作廢。撤銷賬戶時，應將剩余空白支票全部交回原開戶銀行注銷。

　　九、根據銀行結算辦法規定，出納必須遵守：

　　1、不準簽發空頭支票；

　　2、不準簽發遠期或過期支票；

　　3、不準簽發印鑒不全、不符的支配；

　　4、不準出租、出借支票或轉讓給別的單位和個人使用；

　　5、不準將支票交給收款單位代為簽發；

　　6、不準將支票做抵押。

　　十、簽發支票必須填好日期、用途及限額或應付金額，同時要核查收款單位、用途是否一致，支付金額是否在批準的限額或申請額以內，如發現不一致或有較大額度的出入，則應向財務主管匯報，并查明原因及時處理。

　　十一、收受外來的支票、匯票等票據應注意審查票據的真偽、內容是否正確、有無涂改，是否在有效期內，核對持票人的身份證件，及時提交銀行結算。

　　十二、出納不兼管銀行支票印鑒，以保證銀行存款的完整無缺，出納應定期如實向相關領導上報銀行存款收支情況。