河口房地產公司借款及費用報銷管理辦法

　　第一條 為進一步完善和加強財務管理，提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱的借款，是指因特殊用途的臨時性借款，包括：

　　1、差旅費借款；

　　2、零星購物借款；

　　3、其他臨時性借款。

　　第三條 因公出差借款程序：

　　1、需借支差旅費時，應填寫請款單，注明預借金額；

　　2、經部門負責人核實、分管領導審核、總經理審批；

　　3、到財務部辦理借款手續。

　　第四條 零星購物借款程序：

　　1、由需用部門做出書面申請；

　　2、經部門負責人核實、分管領導審核、總經理審批；

　　3、采購人員到財務部辦理借款手續。

　　第五條 借m.airporthotelslisboa.com款限額及規定：

　　1、借款有額度控制，借款統一由總經理審批；

　　2、借款人應嚴格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否則，應按情節輕重追究責任。

　　3、除小額、零星采購以現金支付外，原則上以銀行方式結算。

　　第六條 暫借款還款、費用報銷時間的規定

　　1、借款出差員工回公司后，應在五個工作日內到財務部辦理報銷手續。

　　2、市內業務招待費、零星采購等報銷，應在業務發生后五個工作日內到財務部辦理。

　　3、借款人員應按規定及時報銷或還款，第二次預借款須結清上筆借款方可。

　　4、報帳后仍有結欠或五個工作日內無故不辦理報銷/還款手續的員工，財務部將向其發出催促報帳通知書；被通知后五個工作日仍未結清者，除總經理特批外，財務部有權在該員工的工資中從當月開始，根據具體情況按比例逐月扣回。

　　第七條 報銷基本流程圖及規定：

　　1、取得合法的原始發票：報銷原則上必須取得正式合法之原始發票，避免取得非正規發票。

　　2、報銷基本流程：

　　填寫報 銷單據

　　財務部審核

　　分管領導復審

　　總經理批準

　　出納

　　付款

　　第八條 本辦法由公司財務部解釋，自20**年 8月16日起施行。

篇2：公司費用報銷管理規定

　　公司費用報銷管理規定

　　第一條 現金報銷需填制報銷憑證，按憑證內容要求在"摘要"處填寫報銷內容及金額，由部門經理、審核人員、總經理審核簽字后交財務核報。

　　第二條 申購物品須事先填制物品申購單，經部門經理、辦公室簽字后交財務部，物品單價在300元以上（含300元）須總經理審核簽字，未經審批，擅自購買者不得報銷。財務人員審核時應對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務核報。

　　第三條 員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發票每人每餐報銷10元。外出聯系工作，應乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊情況，經部門經理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發票上寫明出發地、目的地。

　　第四條 業務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，費用在1000元以上者應事先填制特批單，報總經理審核簽字后交財務部，財務人員審核時應對照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業務招待費在報銷時須向部門經理、審核人員主動說明，并由經辦人及部門經理在該張發票背后簽字。

　　第五條 市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，必須事先填制特批單，經總經理簽字后交財務部。財務人員審核報銷時須對照已收到的特批單。住宿費每日標準為150元，伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。

　　第六條 員工參加有關于本職工作的進修需經部門經理、總經理同意，并至管理部登記備案，所發生培訓費用按公司制定有關規定予以報銷。

　　第七條 員工因病就診發生的費用按公司有關醫療費用報銷規定執行。

　　第八條 員工因探病發生的費用，除受總經理委派外，均不能報銷。

　　第九條 手機費：凡公司員工領用手機每月月租控制在200元以下，超出部分由領用人自行承擔，遇特殊情況需提高額度，應填制特批單，經總經理批準。

篇3：物業公司費用報銷管理作業規程

　　物業公司費用報銷管理作業規程

　　1.0目的

　　1.1本規程規范費用報銷程序，確保各項費用支出得到合理控制。

　　2.0適用范圍

　　2.1本規程適用于公司各項報銷費用的控制。

　　3.0職責

　　3.1財務部經理負責報銷單據的及時審核。

　　3.2公司總經理負責報銷費用的審批。

　　4.0程序要點

　　4.1報銷費用的填制要求

　　4.1.1費用經辦人原則上應在費用發生后的5個工作日內到財務部辦理報銷手續，特殊情況可另行處理。

　　4.1.2將原始單據剪齊邊角，正面朝上（與報銷單據同向）粘貼在報銷單的反面左邊。

　　4.1.3用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容，如：報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。

　　4.1.4采購類經營費用，須憑有效的《請購單》（或采購計劃表）和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續，并將進倉單、直拔單附在報銷單據的后面。

　　4.1.5非采購類的行政、辦公或其他費用，直接填制報銷單據。

　　4.1.6外出培訓費憑《培訓協議》辦理報銷手續。

　　4.2報銷單據的審核

　　4.2.1費用報銷單據由各部門負責人在部門主管欄內簽字確認。

　　4.2.2財務部經理應在收到報銷單據的一個工作日內，對各項報銷費用進行嚴格認真的審核，凡符合報銷標準的，審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期后，由報銷人交總經理審批。

　　4.2.3經審核報銷單據不符合費用開支標準或在有其他疑問，而報銷人又無法提供總經理批準的報告時，審核人應退回報銷單據。

　　4.3費用的給付

　　4.3.1報銷人依據審批手續完整的報銷單到財務部出納處簽名領取費用。

　　4.3.2單位價格在5000元以下的報銷費用，由出納員按照《現金管理標準作業規程》用現金支付。

　　4.3.3單位價格在5000元以上的報銷費用，原則上由出納員按照《銀行存款管理標準作業規程》用支票支付，特殊情況的可報財務部經理批準后，以現金支付。

　　4.3.4各費用發生前借支備用金的，由出納員按照《備用金管理標準作業規程》作沖減備用金處理。

　　4.4費用報銷單據的保管

　　4.4.1費用報銷單據由出納按順序編制付款憑證，送財務部會計匯總、記賬。

　　4.4.2所有報銷的費用單據，由財務部加密長期保存。

　　4.5本規程執行情況作為財務部相關人員的考評情況之一。

　　5.0引用文件和記錄表格

　　5.1《現金管理標準作業規程》

　　5.2《銀行存款管理標準作業規程》

　　5.3《備用金管理標準作業規程》