帳戶管理

　　1.戶口分類

　　物業管理公司 物業管理處

　　戶口類別 負責人 用 途 戶口類別 負責人 用 途

　　1、基本戶口 財務總監 作收支費用

　　1、小額戶口 物業經理 支付日常支出(儲備額不超過10,000元) (3000元以下)

　　2、大額戶口 財務總監 處理日常收款及轉帳至小額戶

　　3、按金戶口 財務總監 收取裝修按金、管理費按金

　　4、基金戶口 財務總監 收取資產儲備金注：每個管理處均開設以上類別戶口

　　2.戶口運作

　　1.小額戶

　　1.1 支付RMB3,000或以下物業管理處營運開支。

　　1.2小額戶運作類似備用金運作模式,資金不足時以實報實銷的形式大額戶轉入。

　　1.3小額戶不收管理費和其它物業管理處的收入。

　　1.4戶口簽名人除管理物業管理公司的地區總監與財務總監外，物業管理公司主管(KK LEUNG)可單獨執行。

　　2.大額戶

　　2.1 主要支付RMB3,000以上的物業管理處營運收入。

　　2.2大額戶運作類似公司的基本戶運作模式，資金不足時以實報實銷形式大額戶調入。

　　2.3大額戶收管理費和其它物業管理處的營運開支。

　　2.4資金不足由所屬物業管理公司免息借入補足，一些非一般支出經特定審批程序或會由基金戶撥入應付。

　　2.5戶口簽名人參考廣州項目中心下屬公司銀行戶運作模式，物業管理公司主管(KKLEUNG)可單獨簽RMB3000可以下的支票。

　　3.按金戶

　　3.1 專門收支物業管理處客戶的各類按金。

　　3.2 戶口簽名人參考廣州項口管理中心下屬公司銀行戶運作模式,物業管理公司主管(KK LEUNG)要單獨簽RMB3000或以下的支票。

　　4.基金戶

　　4.1 專門收支物業管理處客戶的各類基金。

　　4.2 一些非一般支出經特定審批程序或會由基金戶調撥至大額戶應付。

　　4.3 戶口簽名人參考廣州項目中心下屬公司銀行戶運作模式,物業管理公司主管(KK LEUNG)可單獨簽RMB3000或以下的支票。

　　4. 固定資產的管理

　　4.1 計價方法

　　1. 資產計價采用歷史成本原則。

　　2.凡單位價值2，000元以上，使用期限在一年以上的，并在使用中保持原來物質形態的資產，列為固定資產。

　　3.設備或物品要作報廢,填寫《物品報廢申請表》

　　4.2折舊

　　1.折舊按照建時的成本價及預期可使用年限，以直線法每月計算，不預計殘值和清理費用。

　　2.購建的固定資產,從次月開始計提折舊;處理的固定資產從次月開始不計折舊。

　　資產 預計可使用年限汽車 10年電腦及其輔件 3年家具 5年辦公室儀器 5年裝修 3年其它 報總部批準后執行

　　5.費用的管理

　　5.1報銷手續

　　1.用款申請

　　1.1購買大宗物品(1,000元以上)需做三份報價分析填報《報價分析表》;在有預算情況下1,000元以下由管理處經理審批：1,000元至3,000元由總部物業經理審批;3000元以上由總經理或授權物業經理審批。

　　2.報銷手續

　　2.1持原始憑證(購物發票)填寫《付款申請表》，經手人按審批單要求填寫后交管理處有關領導簽名。

　　2.2報銷審批單由管理處經理或有關領導簽名后，現金開支的結清余款，有備用金的補足備用金。1000元以下之零星開支費用，由管理處經理審批予以報銷。

　　3.備用金

　　3.1各部門主管因公需零星購物的可申請備用金，備用金限額管理處經理1,000元，各部門主管300元。

　　3.2申請備用金需填寫《借支單》由總部物業經理簽名同意，再到財務部領取，作為本部門購物使用。

　　4.車費報銷手續

　　4.1管理處派員外出辦事，根據取回的合理憑證填寫《付款申請表》(車票)貼在后面，經手人簽名、交由有關領導審批簽名后結清余款。

　　5.2工資發放

　　1.工資發放

　　1.1財務部于每月2日前將工資發放資料報總部物業經理審批。

　　1.2物業經理應在每月2日前審批完畢，并將工資發放資料返回管理處財務部。

　　1.3管理處于每月8日根據審批后的工資資料發放工資。

　　1.4財務部負責準備支票及匯款單。

　　1.5人事部負責考勤及核實出席時間

　　5.3應酬費用

　　1.應酬費用

　　1.1所有應酬費用(包括送禮)必須由財務部另冊詳盡列同被接待單位的資料、日期、人數、地點。

　　1.2與管理處有關的對外單位發生的應酬費用，管理處人員內部的文娛活動費用，應在預算中另列。

　　1.3應酬費用只為管理處部份有業務上需要的員工而設。各部門員工的應酬費必須事先經公司主管經理同意。

　　1.4管理處每月應酬費用不得超出預算上限，及每次應酬費用不得超出RMB500元。若管理處主管認為當月需較多應酬或某次應酬將超出標準時，應先請示物業經理批準后,方能為之。

　　6.營業收入的管理

　　6.1 管理費收取指引涉及部門：管理處管業部、財務部

　　1.繳交管理費方法

　　1.1繳交現金

　　1.2銀行劃帳

　　2.出管理費單之安排(包括日期、部門跟進)

　　3.追收程序

　　3.1正常-發通知書致業戶

　　3.2欠費追收-特別函件

　　3.3再跟進追收-律師信

　　4.每段時間報告

　　4.1每周管理費收取明細

　　4.2每二周管理費收取明細

　　4.3每月管理費收取明細

　　5.表格

　　5.1管理費事宜(表格一)

　　5.2再次催款通知(表格二)

　　5.3最后催繳通知(表格三)

　　5.4管理費收取明細(適用每周，每二周，每月)

篇2：XX實驗幼兒園財務管理制度

　　XX實驗幼兒園財務管理制度

　　1、財務管理人員要認真學習執行國家財經方針、政策、法規條例，堅持原則，秉公辦事，不謀私利，把好經濟收支關。

　　2、貫徹執行財務、物價政策，不準隨意擴大提高各項開支或收費的標準及范圍，校內任何機構和個人不準私自向學生攤派收費和罰款。

　　3、正常教學及辦公用品，由總務處根據實際需要計劃購置。數額較大的開支，由校委會討論決定。學校一切開支，實行校長一支筆審批制度。任何機構和個人，不經批準不準私自購置物品，否則不予報銷。

　　4、凡外出學習、開會、培訓、進修、參觀、聽課等必須經學校領導批準，否則一切費用自理。

　　5、嚴禁用公款請客送禮，濫發獎金補助和實物，不準借支挪用公款，不準私設小金庫。

　　6、學校財產要登記造冊，落實到人，定期檢查，責任到班、組，要愛護自己保存使用的物品，任何人不得隨意轉讓、外借，對丟失損壞者要照價賠償。

　　7、實行民主理財，學校財務審核小組，對學校各項收支情況，要逐月進行審核，并將查出的問題及時向學校反映，責成有關人員查明更正處理。

　　8、增加財務收支透明度，帳目公開，定期向群眾公布，接受群眾監督。

　　9、提倡增收節支，開源節流，嚴禁鋪張浪費，有計劃合理使用資金，統籌兼顧，全面安排，保證教育教學需要。發揚艱苦奮斗精神，勤儉辦一切事情。

篇3：看物業財務的規范化管理

　　看物業財務的規范化管理

　　中航工業電源物業管理部財務管理工作，從20**年到20**年已從費用撥付型轉變成自負盈虧經營型;核算形式上“由粗放劃撥型轉變為細化核算型”;工作性質逐步由算賬向理財轉化。通過一系列制度建設的實施，人員的綜合素質發生了從“量”變到“質”變，實現了“質”的飛躍。引起這種變化的根本原因是領導的現代物業管理意識和創新思路。抓制度建設，關注實施過程細節，扎實落實每一項制度的實施與管理，逐步實現由計劃經濟形成的公益福利型后勤服務向市場經濟物業管理型資本化運作的轉型。走過了艱辛曲折的歷程,有失敗、有教訓，也有今天成功的經驗和喜悅。

　　秦嶺社區的業主都經歷過物業管理工作人員上門收取物業費、小區門口設立收費點、電話預約，單位催繳等收費形式，但都收效甚微。20**年受不繳費者的影響，收費率幾乎為零。對此物業管理部多次召開業主代表座談會，聽取意見，從自身方面找原因，多方尋找突破口，苦口婆心勸導，然而收效甚微。究其原因關鍵是人們的繳費觀念沒有轉變，計劃經濟時期公益福利性傳統觀念一時轉不過彎，個別繳費人，認為老實人吃虧，不繳者照樣，形成了惡性循環，導致物業收費進入死胡同。為了突破物業收費難的瓶頸，物業部的領導走出去多方調研學習，按照我公司的現行管理機制，沒有現成借鑒的模式，要破解制約我公司物業發展的難題，必須創建一條適合我公司目前管理機制的新模式，經過對管理方案的反復論證，可行性綜合分析，先后三次上報方案，與三產服中心一同召集公司工會，企管部、財務部、國有資產投資部、宣傳部、動力分廠、以及興平市玉祥天然氣公司、咸陽市廣電網絡公司興平分公司、中國電信咸陽分公司多次協商溝通洽談，在答應進駐合作的條件下，確立方案，上報公司得到了大力支持。

　　20**年3月15日三產服務中心就社區綜合服務大廳裝修工程向公司遞交了專項報告，公司主管副總經理孫學京對此十分重視，要求企管部、財務部、宣傳部、工會、動力廠拿出意見，企管部綜合后報公司研究審批。在方案的實施與完善過程中，取得了相關部門的大力支持和幫助，企管部提供了法律、綜合管理等方面的參考意見;財務部對規范收費管理，防范財務風險等方面提出了具體建議;6S辦和固定資產投資部在房屋結構、安全方面提出了建設性意見;動力廠在數據對接方面提出了好的建議，社區街坊業委會廣泛征詢業主意見，迅速反饋，對綜合服務大廳的建設給予大力幫助。

　　歷時半年的秦嶺社區收費大廳改造于20**年元月正式啟用。充分體現了以人為本，客戶至上的人性化服務，便利于民，使客戶在得到良好服務的同時，也感受到了環境舒適和身心愉悅，滿足了人們不斷提升的物質生活和精神需求，使管理工作更加人性化。大廳建成后，經物業部多方溝通商洽，廣電傳媒網絡興平分公司、興平玉祥天然氣公司、動力廠的水、電收費等相繼入廳營業，在方便群眾的同時，建立了網絡系統聯動機制，物業費，水、電、天然氣、網絡費，車輛通行證等相互制約，廣大職工群眾再也不為繳廣電費樓上樓下擁擠排隊，繳水、電費頂烈日冒嚴寒，買天然氣東奔西跑了。實現了一站式服務，為職工群眾提供了便利，在解決群眾購氣、買電、網絡繳費、電信業務辦理難的同時，也解決了物業收費難的問題。

　　物業管理部工作內容復雜多樣，收費項目繁多，物業費、衛生費、公寓管理費，存車費、機動車輛占道停車費、外部保潔、公寓管理、社區保潔、園林綠化市容管理等等。這些費用有按季度收費、有按月收費、有年收費、有臨時收費，怎樣使繁多的收費項目歸口?成為綜合服務大廳的又一命題，收費項目歸口整合，統一納入大廳收費，經減收費人員，縮減現金流通環節，合理利用資源，盤活固定資產，收費網絡系統對接，互動連接控制等，領導班子達成了共識。從20**年開始，以財務會計制度、財務審計制度為根本依據，圍繞收費大廳閉環管理制定了一系列制度：票據的設計制作、票據的領用制度、收費項目信息的數據錄入、收費放帳、減免退費流程等等，通過【物業管理部財務管理規定】、【物業管理部票據管理規定】、【物業管理部綜合收費財務管理規定】、【物業管理部物資采購及存貨管理制度】、【物業管理部綜合減免退費審批規定】等，以“制度”的形式下發到各個基層部門，每個員工的崗位職責都在“制度”中明確。同時按“制度”月月考核、檢查、落實，兌現。通過一年多的運營，秦嶺社區綜合收費大廳真正做到了企業效益、個人利益同步增長。

　　物業管理部部長宋智斌說：“規章制度在制定運行的初期，其關鍵在于檢查落實，制度一旦建立形成以后，能夠起到思想教育起不到的作用”?，F在物業部從上到下形成了決策、管理、執行三層管理機制，凡是決策布置安排的工作由管理層負責督促、檢查、落實、考核、獎懲，執行層負責按質量、時間節點要求去執行完成。否則將在績效工資當中直接體現?，F在在物業部形成了只要是布置的工作或制度中規定的要求，就必須不折不扣地落實完成。

　　有些領導以為員工對他經常所講的話感興趣，其實員工只對領導檢查的項目和工作作風感興趣。物業部管理層領導抓住員工心理，結合6S管理體系的要求，把管理制度落實到實處：凡是要求做的就必須制定出具體規定，凡是規定的就必須按照規定去做好，凡是做了的就要留下記錄，凡是有記錄的就有人檢查。

　　工作中，經常有人感嘆一項任務布置下去后，總有人拖著不辦，到時間節點該報送的材料遲遲不到位，托到最后，急急忙忙不負責任的將材料報出;對單位做出的管理規定，一些員工置若罔聞，習慣于我行我素。領導將此問題歸因于員工的素質不高，因而經常教育員工，甚至給予很重的處罰，從而培養了一支過硬的隊伍。

　　其實，解決執行力不強的問題，靠領導發火、處罰是沒有用的?？峙聠栴}不在員工，而在領導檢查監督不力。如果對領導布置的每一項工作、提出的每一條要求，都進行嚴格的檢查監督，徹底打消員工的僥幸心理，恐怕就不會出現“拿著令箭當雞毛”的情況了。

　　通過物業管理部財務管理不定期的“檢查落實”，收費大廳的工作在“制度”的監督檢查中正常運行，各項收費工作在20**年上半年考核中均比20**年同期上漲19.72%。把簡單的事情制度化、規范化，員工不累，領導也不用為“雞毛蒜皮”的小事分心。所有的員工都知道我今天上班要干什么，怎樣干，出現問題就會有“制度”考核。制度建設--檢查、落實起到了關鍵的作用。所以搞好物業財務管理制度是基礎，運作是條件，考核落實是關鍵。