物業公司支票、收據、發票、財務印鑒章管理標準規程
1.0目的
規范支票、收據、發票、財務印鑒專用章的管理工作，確保公司支票、收據、發票、印鑒專用章得到安全保管和合理使用。
2.0適用范圍
適用于物業管理公司的支票、收據、發票、財務印鑒專用章的管理工作。
3.0職責
3.1財務部出納負責按本規程購買、保管、使用空白支票。
3.2財務部主管負責發票專用章、財務專用章的保管以及支票、收據、發票管理的監督工作。
4.0程序要點
4.1支票的管理程序。
4.1.1支票的購買和保管程序：
a)出納應按銀行的相關規定到開戶行購買支票；
b)出納應將新購回的空白支票安全、妥善地存放在保險箱內。
4.1.2支票的使用程序及注意事項：
a)因業務需要使用支票的人員，應按《費用報銷審核標準作業規程》中的相關規定進行支付項目的審核及審批；
b)出納根據審核、審批手續完整的支付證明按《銀行存款管理標準作業規程》中的相關規定填寫支票；
c)內容填寫完整的支票應按《銀行存款標準作業規程》中的相關規定加蓋銀行印鑒章；
d)出納應將內容填寫完整的支票存根聯與支付證明一起在支付當天交會計審核后，按相關規定進行相關的賬務處理；
e)支票交付時，出納應編制《支票使用明細表》，并由收票人在支票存根聯及《支票使用明細表》上簽名。會計可據此核對相關賬目資料；
f)如因填寫錯誤或其他原因導致支票作廢，出納應將作廢支票連同存根聯一起妥善保存；
g)出納或其他經辦人員如遺失內容填寫完整的支票，應及時到開戶銀行掛失；如因此造成的損失，由當事人負責全額賠償，并視情節輕重按《行政獎罰標準作業規程》中的相關規定進行處理。
4.2收據的管理程序。
4.2.1收據的購買、保管程序：
a)空白收據由財務部主管指定財務部相關人員購買；
b)新購回的空白收據由會計保管。
4.2.2收據的換領程序：、
a)收費員應采用以舊換新的方法領用收據，會計在發出收據時應詳細填寫《收據領用登記表》，內容包括：領用人、領用時間、起始號碼等；
b)收費員在換領收據時，應先將用完的收據交會計核對銷號后再簽名領用新收據；
c)收費員應將空白收據交財務部主管在收據的"交對方"聯上加蓋發票專用章后再領用。
4.2.3收據的使用程序及注意事項：
a)收費員應按《現金管理標準作業規程》及《銀行存款管理標準作業規程》中的相關規定開具收據；
b)收費員應順序填寫收據，如因填寫錯誤或其他原因導致收據作廢，應將作廢收據保存完整；
c)收費員應將收據的記賬聯編制《交款匯總表》、《收款明細》后一起交出納、會計按相關規定進行賬務處理；
d)收費員應妥善保管已加蓋發票專用章的收據，如因遺失給公司造成經濟損失，除要求全額賠償外，還將按照《行政獎罰標準作業規程》相關規定予以處理。
4.3發票的管理程序。
4.3.1發票的購買和保管程序：
a)發票由會計按照稅務部門的有關規定到稅務局購買；
b)空白的發票由會計保管。
4.3.2發票的領用程序：
a)收費員應采用以舊換新的方法領取發票，會計在發出發票時應詳細填寫《發票領用登記表》，內容包括：領用人、領用時間、起始號碼等；
b)收費員將新領的發票交財務部主管在發票的客戶聯上加蓋發票專用章后開始使用。
4.3.3發票的使用程序及注意事項：
a)收費員在開具發票時，原則上應如實、序號填寫發票內容，特殊情況應請示財務部主管同意后特殊處理；
b)收費員應按照《現金管理標準作業規程》及《銀行存款管理標準作業規程》中的相關規定開具發票；
c)收費員應將發票的記賬聯編制《交款匯總表》、《收款明細》后一起交出納、會計按相關規定進行賬務處理；
d)如因填寫錯誤或其他原因造成發票作廢，收費員應將作廢發票連同存根聯一起妥善保管；
e)收費員應妥善保管已加蓋發票專用章的發票，如有遺失，應及時到稅務部門或其他相關部門掛失，如因此給公司造成經濟損失，除要求收費員全額賠償外，還將按照《行政獎罰標準作業規程》中的相關規定予以處罰。
4.4發票專用章的管理程序。
4.4.1財務部主管應妥善保管公司發票專用章。
4.4.2相關人員申請使用發票專用章時，財務部主管應嚴格審核項目內容，如經審核存有疑問，財務部主管應拒絕蓋章；如經審核無誤，財務部主管應按規定加蓋發票專用章：
a)收據加蓋發票專用章時，應將發票專用章清晰地蓋在"收款單位簽章"處；
b)發票加蓋發票專用章時，應將發票專用章清晰地蓋在"填發單位簽章"處。
4.4.3發票專用章如有遺失，財務部主管應立即在影響較大的媒體上刊登遺失聲明，同時向稅務局及其他相關單位發函聲明。
4.5財務專用章的管理程序。
4.5.1財務部主管應妥善保管公司財務專用章。
4.5.2相關人員申請使用財務專用章時，財務部主管應嚴格審核蓋章項目。
4.5.3如經審核存有疑問，財務部主管在疑問未解除之前應拒絕蓋章。
4.5.4如經審核無誤，財務部主管應在項目單據上指定位置清晰的加蓋財務專用章。
4.5.5財務專用章如有遺失，財務部主管應立即在影響較大的媒體上刊登遺失啟事，同時向稅務局、開戶銀行等其他相關單位發函聲明。
4.6支票、收據、發票的資料保管。
4.6.1會計應在每月將支票的存根聯及其相關資料編制記賬憑證、登記賬簿交財務部主管審核后加密在財務部長期保存。
4.6.2會計應在每月將收據、發票的記賬聯與其他相關資料一起編制記賬憑證、登記賬簿后交財務部主管審核加密在財務部長期保存。
4.6.3使用完畢的收據存根及發票存根聯由會計在財務部長期保存。
4.7支票、收據、發票、財務印鑒章的管理，作為財務部相關人員績效考評的依據之一。
5.0記錄
5.1《支票使用明細表》。
5.2《收據領用登記表》。
5.3《發票領用登記表》。
6.0相關支持性文件
6.1《現金管理標準作業規程》。
6.2《銀行存款管理標準作業規程》。
6.3《費用報銷標準作業規程》。
篇2：物業公司財務印鑒專用章管理作業規程
物業公司財務印鑒專用章管理作業規程
1.0目的
1.1本規程規范支票、收據、發票、財務印鑒專用章的管理工作，確保公司支票、收據、發票、印鑒專用章得到安全保管和合理使用。
2.0適用范圍
2.1本規程適用于公司的支票、收據、發票、財務印鑒專用章的管理工作。
3.0職責
3.1出納員負責按本規程購買、保管、使用空白支票。
3.2財務會計負責按本規程購買、保管、使用空白的收據、發票。
3.3財務部經理負責發票專用章、財務專用章的保管以及支票、收據、發票管理的監督工作。
4.0程序要點
4.1支票的管理程序
4.1.1支票的購買和保管程序：
a）出納員應按銀行的相關規定到開戶行購買支票；
b）出納員應將新購回的空白支票安全、妥善的存放在保險箱內。
4.1.2支票的使用程序及注意事項：
a）因業務需要使用支票的人員，應按（費用報銷標準作業規程）中的相關規定進行支付項目的審核及審批；
b）出納員根據審核、審批手續完整的支付證明按《銀行存款管理標準作業規程》中的相關規定填寫支票；
c）內容填寫完整的支票應按《銀行存款標準作業規程》中的相關規定交財務部經理加蓋財務專用章、銀行印鑒章；
d）出納員應將內容填寫完整的支票存根聯與支付證明一起以10天為一期交財務會計審核后，進行相關的賬務處理；
e）支票用完后，出納員應編制《支票使用明細表》交財務會計核對相關賬目資料；
f）如因填寫錯誤或其他原因導致支票作廢，出納員應將作廢支票連同存根聯一起妥善保存；
g)出納員或其他經辦人員如遺失內容填寫完整的支票，應及時到開戶銀行掛失；如因此造成的損失由當事人負責全額賠償，并視情節輕重按公司獎罰制度中的相關規定進行處理。
4.2收據的管理程序
4.2.1收據的購買、保管程序：
a）空白收據由財務部經理指定有關人員購買；
b）新購回的空白收據由財務會計保管。
4.2.2收據的換領程序：
a）出納員應采用以舊換新的方法領用收據，財務會計在發出收據的應詳細填寫《收據領用登記表》，內容包括：領用人、領用時間、起始號碼等；
b）出納員在換領收據時，應先將用完的收據交財務會計核對銷號后再簽名領用新收據；
c）出納員應將空白收據交財務部經理在收據的“收款”聯上加蓋財務專用章后再領用。
4.2.3收據的使用程序及注意事項：
a）出納員應按《現金管理標準作業規程》及《銀行存款管理標準作業規程》中的相關規定開具收據，并在收據或收款憑據上加蓋“現金收訖”章；
b）出納員應按順序填寫收據，如因填寫錯誤或其他原因導致收據作廢，應將作廢收據保存完整；
c）出納員應妥善保管已加蓋財務專用章的收據，如因遺失給公司達成經濟損失，除要求全額賠償外，還將按照公司獎罰制度中的相關規定予以處理。
4.3發票的管理程序
4.3.1發票的購買和保管程序：
a）發票由財務會計按照稅務部門的有關規定到稅務局購買；
b）空白的發票由財務會計保管。
4.3.2發票的領用程序；
a）出納員應采用以舊換新的方法領取發票，財務會計在發放發票時，應做好發票的發放登記，內容包括：發票領用人、領用時間、起始號碼等；
b）出納員將新領的發票交財務部經理在發票的客戶聯上加蓋發票專用章后開始使用。
4.3.3發票的使用程序及注意事項：
a)出納員在開具發票時，原則上應如實、序號填寫發票內容，特殊情況應請示財務部經理同意后特殊處理：
b)出納員應按照《現金管理標準作業規程》及《銀行存款管理標準作業規程》中的相關規定在發票上加蓋“現金收訖”或“銀行收訖”章；
c)如因填寫錯誤或其他原因造成發票作廢，出納員應將作廢發票連同存根聯一起妥善保管；
d)出納員應妥善保管已加蓋發票專用章的發票，如有遺失，應及時到稅務部門或其他相關部門掛失，如因此給公司造成經濟損失，除要求出納員全額賠償外，還將按照公司獎罰制度中的規定予以處罰。
4.4財務專用章的管理程序
4.4.1財務部經理應妥善保管公司財務專用章。
4.4.2相關人員申請使用財務專用章時，財務部經理應嚴格審核蓋章項目。
4.4.3如經審核存有疑問，財務部經理在疑問未解除之前應拒絕蓋章。
4.4.4如經審核無誤，財務部經理應在項目單據上指定位置清晰地加蓋財務專用章。
4.4.5財務專用章如有遺失，財務部經理應立即在影響較大的媒體上刊登遺失啟事，同時何稅務局、開戶銀行等其他相關單位發函聲明。
4.5支票、收據、發票的資料保管
4.5.1財務會計應在每月末將支票的存根聯及其相關資料編制記賬憑證，交財務部經理審核后加密在財務部長期保存。
4.5.2財務會計應在每月末將收據、發票的記賬聯與其他相關資料一起編制記賬憑證，交財務部經理審核無誤后，加密在財務部長期保存。
4.5.3使用完畢的收據存根及發票存根聯由財務會計在財務部長期保存。
4.6支票、收據、發票、財務印鑒章的管理，作為財務部相關人員考評的依據之一。
5.0引用文件和記錄表格
5.1《收據領用登記表》
5.2《支票使用明細表》
篇3：物業財務員工培訓作業規程
物業財務員工培訓作業規程
1.0目的
規范員工培訓程序和內容，確保員工培訓系統化、規范化，使員工具備工作中需要的知識和技能。
2.0適用范圍
適用于物業管理公司各級財務人員的培訓工作。
3.0職責
3.1物業管理公司總經理負責監督及抽查培訓實施情況，驗證培訓效果。
3.2財務部主管負責制定年度培訓計劃，并負責具體組織實施。
3.3財務部其他相關人員負責協助財務部主管進行會計業務的培訓。
4.0程序要點
4.1培訓計劃的制定。
4.1.1財務部主管于每年12月25日編制好下年度的員工培訓計劃，并上報公司總經理審批，交人力資源部備案。
4.1.2員工培訓計劃必須符合以下要求：
a)符合國家及公司的規章制度；
b)有具體的實施時間；
c)有明確的培訓范圍；
d)有考核的標準；
e)有培訓經費的預算。
4.2新員工的培訓。
4.2.1新員工入職后應參加公司人力資源部組織的培訓，學習公司的基本情況、規章制度、安全知識、獎懲規定等。
4.2.2由財務部主管負責介紹本部門的工作性質、內容、相關崗位責任、作息時間、員工服務標準等，
4.2.3財務主管要結合其崗位實際工作進行專業業務培訓。
4.2.4培訓結束后，由人力資源部、財務部主管分別組織理論、專業業務的考試：
a)考試不合格的，予以辭退；
b)考試合格的，安排上崗。
4.2.5財務部主管應在考試結束后，填寫新員工情況匯報，交公司人力資源部。
4.3會計業務培訓。
4.3.1公司財務部主管應依據相關標準作業規程，對收費員進行下列培訓：
a)現金收取的方法；
b)收據、發票填寫要求；
c)收據、發票換領手續；
d)收據、發票的保管方法；
e)銀行托收的操作方法；
f)服務收費的標準，收費的程序及要求；
g)現金收款匯總表、清單的填制及報送要求；
h)水電數據的錄入方法及要求；
i)其他相關專業的培訓。
4.3.2公司財務部主管應根據相關標準作業規程，對出納進行下列專業的培訓：
a)現金收、支方法；
b)現金日記賬登記方法；
c)收據、發票填制要求；
d)收據、發票換領方法；
e)收據、發票的保管要求；
g)現金收款匯總表、清單的交接程序及要求；
h)銀行賬戶的管理要求；
i)銀行存款的結算方法；
j)銀行日記賬的登記要求；
h)服務收費的標準，收費的程序及要求；
i)工資發放、核算的方法與要求；
j)備用金的管理方法；
k)銀行托收的操作方法；
l)保險柜的管理要求；
m)庫存現金的盤點要求；
n)賬款核對的方法及要求；
o)銀行對賬的要求及方法；
p)銀行余額調節表的編制方法；
q)費用審核報銷的要求及方法；
r)其他相關專業的培訓。
4.3.3財務部主管應根據相關標準作業規程，對庫管進行下列專業的培訓：
a)物品驗收方法；
b)物品進倉手續辦理的方法；
c)物品存放的要求；
d)物品保管的要求；
e)物品出倉手續辦理的方法；
f)倉庫物品月末盤點的要求；
g)物品進、耗、存報表及其他有關報表的填制方法；
h)物品申購計劃表的填制要求；
i)物品倉庫明細賬的填制要求；
j)員工物資檔案的填制要求；
k)部門物資檔案的填制要求；
l)固定資產檔案的填制要求
m)其他相關專業的培訓。
4.3.4財務部主管應根據相關標準作業規程，對財務會計進行下列專業的培訓：
a)現金管理及核算的方法與要求；
b)銀行存款管理及核算的方法與要求；
c）備用金的管理及核算方法；
d)應收賬款的管理及核算方法；
e)費用審核報銷的管理及核算要求；
f)經營成本的管理及核算方法；
g）營業收入核算的方法；
h)內部往來的管理及核算方法；
i）固定資產管理、核算的方法；
j)低值易耗品管理、核算的方法；
k)代管維修基金管理、核算的方法；
1)工資發放、核算的方法與要求；
m）資產負債表的編制方法；
n)損益表的編制方法；
o)稅收報表的編制方法；
p）費用明細表的編制方法；
q）總賬、明細賬的核對方法；
r)明細賬、記賬憑證的核對方法；
s）其他相關專業的培訓。
4.4物業管理知識的培訓。
4.4.1全體員工均應參加由公司人力資源部統一安排的專項物業管理知識培訓及物業管理IS09000質量體系知識培訓。
4.4.2物業管理知識的培訓每半年至少安排1次，每次培訓時間不少于2小時。
4.4.3員工經培訓后參加由公司人力資源部統一舉辦的考核。
4.5其他方面的培訓：凡公司人力資源部統一安排的培訓，按照安排及要求參加。
4.6培訓頻率。
4.6.1會計專業知識培訓每月1次，每次2小時。
4.6.2物業知識培訓每季度培訓1次，每次培訓時間不少于2小時，具體時間由公司人力資源部安排。
4.6.3其他相關標準作業規程的培訓每季度1次，每次時間不少于2小時，具體時間由財務部安排。
4.6.4其他培訓視情況統一安排。
4.7培訓結果的考核。
4.7.1筆試理論考核方式。主要用于會計專業理論知識及物業管理知識的考核，培訓主講人員在培訓完后的5日內出題，原則上要求員工閉卷考試，特殊情況另行處理。
4.7.2筆試考核結果視理論重要性占培訓總成績的30%-60%，成績由財務部備案一年，作為員工績效考評的依據之一。
4.7.3實際操作考核方式。用于操作性較強的內容，如：電腦收費的操作、倉庫物品的擺放、盤點等。由該內容培訓主管人員在培訓結束后一周內親自到現場監督評分，其成績占培訓成績的30%-70%，成績由財務部備案一年，作為員工績效考評的依據之一。
4.7.4總結報告方式。用于外出參觀學習或外聘講師來公司講課類培訓的考核。
4.7.5考試不合格的處理：
a)第一次考試不合格的員工，給予口頭警告處理，并視情況組織補考；
b)若補考不合格，將視其工作能力調動工作崗位，并按新崗位新入職員工的工資標準發放薪水；
c)三個月之內對其在新崗位的工作進行考核，不合格者予以辭退。
4.8培訓記錄。
4.8.1每次培訓及考核完畢，由培訓主辦部門填寫《培訓記錄表》及《培訓成績登記表》記錄報人力資源部，并長期存檔直到該員工離開本公司。
4.8.2員工每次培訓及考核情況，作為員工績效考評、工資或職位調動、晉升的依據之一。
5.0記錄
6.0相關支持性文件
6.1財務部其他標準作業規程。