VK物業安全員內部控制得力措施

　　一、常用的內控措施

　　1、入職招聘

　　1）建立新入職安全員完整的個人檔案，包括：個人履歷、身份證復印件、戶口本復印件、照片、無犯罪記錄證明、家庭情況（住址、電話、成員）、緊急情況聯系人和聯系電話、工作所在地常住戶口書面擔保等?！稛o犯罪記錄證明》等有關情況通過電話向有關部門（開具證明的戶籍所在地派出所、村委會、居委會）進行核實。

　　2）加強入職引導，幫助新員工盡快熟悉環境，增強團隊歸屬感，引導積極向上的心態，增強自信心，鼓勵老員工主動"傳、幫、帶"。

　　3）對已從事過保安職業（小型工廠、娛樂場所等）的應聘人員慎重考察。

　　4）對中介聯系招聘，除中介需提供營業執照、資質證明外，所招聘的人員向各個項目分流。

　　2、員工激勵和關懷

　　1）設立安全獎，對在一段時間（半年、一年）內無安全責任事故的項目給予表彰，對于發現、抓獲犯罪嫌疑人的安全員及時獎勵。

　　2）各級管理人員定期、不定期與安全員進行溝通，隨時了解安全員的思想動態和工作、生活情況，及時解決存在的問題。例如，東莞行政中心物業服務中心實施"六個一工程"每位助理及主管以上人員做到：1、每周和一個員工面談；2、每兩周走訪一次員工宿舍；3、每月一次員工見面會；4、每月參加一次班組例會；5、致每位新員工一封信；6、給每位新員工一份工作生活指南。

　　3）經常性組織團隊協作類活動，如籃球、足球比賽等；建設安全員活動室，每月組織兩次以上娛樂活動，引導基層員工避免因業余生活乏味而接觸社會不良活動。

　　3、日常管理

　　1）從日常培訓中穿插法律常識培訓，編制公司內部案例作為培訓教材。

　　2）對同一籍貫的安全員，在同一班組中規定一定比例，超出比例的，在公司內調配。

　　3）嚴格執行安全員外出請、銷假制度，并要求員工提供緊急聯系電話。

　　4、離職員工管理

　　1）對辭退人員，在離職面談時，盡量消除抵觸情緒，避免對方因解除合同而結怨。

　　2）離職人員無特殊原因，當天必須搬離宿舍。

　　3）通過在職安全員追蹤離職安全員去向，了解其與在職安全員的接觸情況，避免離職人員返回項目滋事。

　　二、部分公司的特色措施

　　1、對新入職安全員（包括在崗人員）進行指紋收集、保存，并定期將新進安全員的身份證明復印件與指紋送派出所備案。（深圳、廣州、東莞、沈陽等）

　　點評：收集員工指紋可以產生"威懾"作用，但在操作中應注意向員工做好解釋工作，避免部分新員工產生不被信任的感覺。

　　2、不定期的調整崗位呼叫時間和夜間巡查時間，以強化夜間狀態監控。（深圳）

　　點評：目前很多公司都有定期（30分鐘）呼叫崗位的做法，借以防止脫崗、睡崗等行為，但不定期的呼叫崗位，提高了查崗的靈活性，效果會更好。

　　3、請派出所協助對安全員進行網上復核（根據身份證、照片，與公安系統的網上數據庫比對）。（成都、鞍山等）

　　點評：利用公安系統的既有資源來了解員工背景，有助于把好進人關，防止個別不良分子混入安全隊伍。成都物業通過網上復核，曾查到一個有盜竊前科的員工并將其辭退。

　　4、固化安全員作息時間，壓縮義務加班時間，加班需項目經理審批。（長春）

　　點評：在歷年的員工滿意度調查中，工作和生活時間的平衡一直是員工感到不滿的地方。除了正常的8小時工作，安全員往往還要進行訓練、應付突發事件，減少加班有助于安全員合理安排業余生活，提升滿意度。

　　5、加強與轄區內的派出所的溝通，邀請片區警察開展法律法規、小區安防知識講座，加強法律法規和案例（以成功防范的為主）培訓。（沈陽、南昌等）

　　點評：案例培訓是員工喜聞樂見的培訓方式，邀請轄區派出所進行培訓，專業性更強，更容易提高員工的學習興趣，改善培訓效果。

　　6、對離職后的人員無正當理由進入小區，必須由安全負責人同意或前任班長帶領方可進入管理區域。（中山）

　　點評：已離職員工對小區安防體系比較熟悉，如果懷有不良動機，則更容易滋事，有必要加強對離職人員的監控，同時建議巡邏崗要實施不定期調整路線的做法。

　　7、安全員在同一個項目或者同一崗位，規定一定的時間，超出時間則強制性換崗，如車場崗。（佛山）

　　點評：安全員的頻繁流動不利于保持現場業務品質的穩定，但一個崗位干得太久，也可能出現麻痹、責任心下降，甚至利用職務之便謀取私利的情況，車場崗等部分崗位可以考慮定期輪崗，但輪崗周期不易過短。

篇2：房地產集團公司內部控制效果的評估

　　房地產集團公司內部控制效果的評估

　　第一條 總部各職能部門依據本制度相關規定在每年2月份前完成對自身專業系統內的控制制度實施情況和效果進行評估，并向"工作小組"提交評估報告，評估報告應包括：

　　(一)本專業系統內部控制情況綜述，并給出自評結果，包括："優秀"、"正常"和"待改進"三種評級：

　　1、優秀：是指內部控制制度得到有效的落實，本專業系統嚴格按照此規定執行，并且有相應的執行情況記錄;本專業系統沒有發現任何對公司經營運作產生風險的行為;本專業系統所有員工對于自身系統的內部控制制度了解并且熟悉，而且自發的去實行。

　　2、正常：是指內部控制制度得到了實施，對于重大的決策嚴格按照相關規定執行;沒有發現重大經營風險，對于個別風險進行了及時的防控，相應對本專業系統的內控制度進行了及時的完善，并主動說明風險的情況、處理結果和可能的隱患。

　　3、待改進：是指內控制度沒有得到有效的落實，工作中出現了重大風險或者風險隱患，沒有及時的進行處理和改善，并隱瞞相關情況。

　　(二)對于待改進的職能部門應該在總結報告中詳細列明改進計劃、目標和直接負責人，并定期向"工作小組"匯報工作進展情況。

　　第二條 工作小組根據各專業系統的自查報告對公司整體內部控制情況進行總結，總結主要從以下幾個方面進行：

　　(一)控制環境--指影響內部控制效果的各種綜合因素?？刂骗h境是其他控制要素發揮作用的基礎，直接影響到內部控制的貫徹執行及內部控制目標的實現。主要包括：董事會的結構;經理層的職業道德、誠信及能力;經理層的管理哲學及經營風格;聘雇、培訓、管理員工及劃分員工權責的方式;信息溝通體系等。

　　(二)風險評估--指可能導致內部控制目標無法實現的內、外部因素進行評估，以確認這些因素的影響程度及發生的可能性，其評估結果可協助公司制定必要的內部控制制度。

　　(三)控制活動--指協助經理層確保其指令已被執行的政策或程序，主要包括核準、驗證、調節、復核、定期盤點、記錄核對、職能分工、保障資產安全及與計劃、預算、與前期效果的比較等內容。

　　(四)信息及溝通--主要包括與內部控制目標有關的財務及非財務信息在公司內部的傳遞及向外傳遞。

　　(五)監督--指對內部控制的效果進行評估的過程，包括評估控制環境是否良好，風險評估是否及時、準確，內部控制活動是否適當、確實，信息及溝通系統是否良好順暢等。監督可分為持續性監督及專項監督，持續性監督是經營過程中的例行監督，包括經理層的日常管理與監督，員工履行其職務時所采取的監督等;專項監督是由公司內部相關人員或外部相關機構就某一特定目標進行的監督。

　　第三條 工作小組對總部各職能部門的內部控制進行統一的考核，并給出相應的意見。對于待改進的部門要負責專人進行跟蹤監督。

　　第四條 工作小組應依據具體的評估項目進行評估。評估項目每年進行完善和修訂。(具體內容見附件8"評估項目")

　　第五條 工作應于每年四月底前完成對上一年度內部控制的評估工作并向董事會提交內部控制評估報告。評估報告至少應包括對附件所列五個方面的評價及對公司內部控制總體效果的結論性意見。

　　第六條 內部控制效果的結論性意見，可分為有效的內部控制或有重大缺陷的內部控制。所謂有重大缺陷的內部控制，是指附件所列五個方面中任一方面存在缺陷，且此種缺陷將導致內部控制目標無法實現。

　　第七條 董事會應就上述內部控制報告召開專門的董事會會議并形成決議。

篇3：E地產公司內部控制審計作業指引

　　E地產公司內部控制審計作業指引

　　1.目的：

　　為了合理保證公司實現合法經營、信息真實可靠、資產安全完整、提高經營效率和效果的目標，對內部控制進行審查和評價的活動。

　　2.適用范圍：

　　適用于對E地產有限公司（以下簡稱“公司”）及其控（參）股公司/項目部的內部控制審計。

　　3.術語和定義：

　　3.1.內部控制包括：控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、對控制的監督。

　　4.職責：

　　4.1.質量部

　　4.1.1.根據年度內部審計工作計劃組織實施內部控制審計。

　　4.1.2.選擇適當的標準，實施適當的審計程序。

　　4.1.3.在實施審計時，可以對被審計項目的內部控制進行整體評價，也可以選取內部控制要點進行專項評價。

　　4.1.4.在必要時可以對被審計項目進行后續審計。

　　4.1.5.定期向公司主管內部審計工作的總經理報告內部控制審計工作結果。

　　5.內容及要求：

　　5.1.審計程序

　　5.1.1.質量部做好審計有關準備工作，確定審計組成員，并于審計實施前3日發出審計通知書，要求被審計單位做好準備工作，并向審計組提供下列資料：

　　a)組織架構和部門職責說明書；

　　b)董事會會議決議、記錄和紀要，監事會會議決議、記錄、紀要；

　　c)內部經營運作管理制度；

　　d)合同授權書、付款授權書和其他授權文件；

　　e)合同臺賬和相關管理資料；

　　f)被審計期間的會計憑證、賬簿、決算報表及財務狀況說明書。

　　g)歷年外部審計報告；

　　h)審計組認為需要的其他有關資料。

　　5.1.2.審計人員運用審核、觀察、詢問和分析性復核等方法進行審計；

　　5.1.3.審計組根據審計實施的結果，起草審計報告，審計報告反映的問題要實事求是，定性要準確，意見和建議要切實可行。

　　5.1.4.審計報告的主要內容包括：

　　a)被審計單位的基本情況；

　　b)審計范圍、發現的問題；

　　c)審計意見和建議。

　　5.1.5.審計報告初稿確定后，要與被審計單位交換意見，被審計單位應當在3日內提出書面意見，逾期未作答復的，視為沒有異議。審計組對被審計單位提出的異議，應當進行審核研究，并根據實際情況對審計報告作相應修改。

　　5.1.6.質量部將修改后的審計報告報公司主管內部審計工作的總經理批準后正式下發被審計單位。被審計單位如無特殊情況必須執行審計意見，并依據下發審計報告通知中的相關要求進行整改。

　　5.1.7.審計檔案的歸檔：質量部對審計方案、審計證據、審計工作底稿和審計報告等文檔按項目編號立卷歸檔。

　　5.2.審計要點

　　5.2.1.控制環境審計的要點：

　　a)管理層的經營理念；

　　b)法人治理結構的健全性和有效性，管理權限的集中程度；

　　c)各項職責的分工，重要崗位人員的權責相稱程度及其勝任能力；

　　d)管理層對逾越既定控制程序的態度；

　　e)員工聘用程序及培訓制度；

　　f)員工業績考核及激勵機制。

　　5.2.2.風險評估和控制活動審計的要點：

　　a)風險管理的具體方法及效果；

　　b)授權的建立和執行情況；

　　c)不相容職務的分離；

　　d)有效控制憑證和記錄的真實性；

　　e)對資產和記錄接近限制設置的適當性；

　　f)項目經營計劃大綱執行情況；

　　g)工程界區管理方式對成本控制的影響；

　　h)招標質量對成本控制的影響；

　　i)合同管理工作質量對成本控制的影響；

　　j)客戶索賠事項對銷售和成本控制的影響。

　　5.2.3.信息與溝通審計的要點：

　　a)信息系統是否安全有序運行；

　　b)信息是否及時、準確、完整地記錄；

　　c)內部溝通與外部溝通的渠道是否開放有效。

　　5.2.4.監督審計的要點：各部門是否對所分管控制活動執行情況進行自我監督和檢查。

　　6.附則

　　6.1.本辦法由質量部負責解釋。

　　6.2.本辦法自從發布之日起實施。