深圳市中集天宇房地產發展有限公司

　　業務發展戰略規劃管理辦法

　　發放編號：____________

　　生效日期：

　　1.目的

　　建立中集天宇房地產發展有限公司(下簡稱：中集地產)戰略規劃的制定與執行體系，規范各職能部門和項目公司發展戰略規劃的制定與實施，明確公司發展的使命與目標，保障和促進中集地產戰略目標的實現。

2．適用范圍

　　本辦法適用于中集地產各職能部門和項目公司戰略規劃的制定、修訂、評審和管控等工作。

3.定義

　　中集地產戰略規劃：作為產業板塊的戰略規劃，是中集集團總體戰略規劃的一部分，是在集團總體戰略方針的指導下，對未來中集地產發展的目標、方向和行動的籌劃。

4.組織與職責

　　4.1中集集團負責組織審批中集地產戰略規劃管理辦法和戰略規劃。

　　4.2中集地產投資決策委員會由中集地產相關領導及各職能部門負責人組成，負責戰略規劃的制定、評審、管控和修訂工作。

　　4.3投資決策委員會職責

　　4.3.1組成成立戰略規劃編制項目組，項目組由各職能部門專業人員組成，具體負責戰略規劃的編制和修訂;

　　4.3.2負責評審項目組編制的戰略規劃報告，協調與中集集團相關部門的關系，確保戰略規劃符合集團總體戰略規劃要求，并組織戰略規劃報批工作;

　　4.3.3負責對職能部門和項目公司對戰略規劃的執行情況進行監督管控，確保其發展符合公司戰略規劃要求，并對其提交的年度報告進行審議，提出指導性意見協助其編制下年工作計劃。

　　4.3.4組織召開年度戰略研討會，總結回顧年度業務發展情況，對房地產市場發展做出正確的判斷，并組織項目組對戰略規劃進行相應的修訂。

　　4.4戰略規劃編制項目組職責

　　4.4.1負責回顧和總結公司歷年發展情況，分析房地產市場發展情況和對走勢進行預測，搜集最新的經濟和政策信息，為戰略規劃編制提供必要的依據;

　　4.4.2負責編制戰略規劃綱要，并組織進行內部研討會，搜集內部和外部相關信息，確保戰略規劃的編制符合公司發展的切身利益;

　　4.4.3負責編制戰略規劃報告，并進行相關的匯報、講解和修改工作，確保戰略規劃通過投資決策委員會的評審和中集集團的審批;

　　4.4.4根據公司業務發展情況和房地產市場環境的變化，每年對戰略規劃進行滾動修訂，及時更新，使公司的戰略與市場保持同步;

　　4.4.5負責戰略規劃的講解和培訓，確保職能部門和項目公司全面領會戰略規劃的指導方針，并為部門和項目公司樹立戰略目標和編制工作計劃提供必要的協助。

　　4.5職能部門和項目公司職責

　　4.5.1根據中集地產戰略規劃，對前期工作進行總結和回顧，編制年度經營計劃和KPI管理方案;

　　4.5.2嚴格遵從戰略規劃的指導，完成工作計劃和目標，形成年度評審報告報投資決策委員會審議，并根據年度報告制定下年工作計劃。

5.程序

　　5.1管理規范

　　5.1.1中集地產戰略規劃根據本辦法的要求進行編制，由中集地產投資決策委員會根據集團總體戰略和房地產市場情況組織制定并實施。

　　5.1.2為配合中集集團戰略規劃的制定或修訂，中集地產戰略規劃編制周期定為五年，根據市場和政策變動過每年進行滾動修訂。

　　5.1.3各職能部門及項目公司發展戰略規劃的制定應以中集地產總體戰略規劃作為重要的編制依據，并制定年度工作計劃。

　　5.2管理流程

　　5.2.1戰略規劃的編制

　　配合中集集團整體戰略規劃，中集地產投資決策委員會組織各職能部門成立戰略規劃編制項目組，具體負責戰略規劃編制工作，通過分析現有政治經濟和房地產發展環境、市場調研、召開內部研討會等形式，確定公司業務發展方向和目標，編制五年戰略規劃報告。

　　5.2.2戰略規劃的評審

　　投資決策委員會對編制完成的戰略規劃進行評審，戰略規劃編制項目組根據評審意見對戰略規劃進行修改，評審通過后報中集地產總經理和中集集團審批。

　　5.2.3戰略規劃的管控

　　審批通過的戰略規劃將作為中集地產各職能部門和項目公司編制戰略規劃和工作計劃的重要依據，制定年度經營計劃和KPI管理等方案進行實施，投資決策委員會通過年中會議和年度會議回顧和總結，對各職能部門和項目公司戰略規劃實施進行管控。

　　5.2.4戰略規劃的修訂

　　根據公司每年業務發展的情況、國家政治經濟和房地產市場環境，投資決策委員會組織戰略規劃編制項目組，對戰略規劃進行每年一次的滾動修訂。修訂后的戰略規劃報中集集團總經理審批，并在中集集團備案。

6.附則

　　6.1本辦法由中集地產制定、修訂并負責解釋。

　　6.2本管理辦法自發布之日起執行。

　　7.附錄

　　附錄：中集地產戰略規劃制定指引

　　深圳市中集天宇房地產發展有限公司

　　二〇**年二月

　　附錄：中集地產戰略規劃制定指引

　　責任部門

　　活動流程

　　支持文件和記錄

　　投資決策委員會

　　項目組

　　投資決策委員會

　　項目組

　　項目組

　　投資決策委員會

　　投資決策委員會

　　項目組

　　投資決策委員會

　　職能部門

　　項目公司

　　職能部門

　　項目公司

　　項目組

　　部門負責人

　　項目公司領導

　　投資決策委員會

　　職能部門

　　項目公司

　?、賾鹇砸巹澘偨Y、評估

　　內、外部資料收集

　　戰略研討會

　　戰略規劃綱要

　　制訂戰略規劃

　　集團審批

　　戰略規劃培訓

　　戰略部署

　　年度經營計劃

　　KPI管理方案

　　經營計劃檢討(年末)

　　年度戰略研討會

　　戰略目標修訂

　　戰略規劃執行

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　　《中集地產**年度至**年度發展戰略規劃》

　　上一個5年戰略規劃

　　分析報告

　　研討會紀要

　　修訂內容

　　調整后的戰略規劃

　　各部門年度評審報告

　　各部門、各項目年度KPI體系

　　年度經營計劃

　　討論稿

　　戰略規劃

　　說明：

　?、僦饕獙ι弦粋€5年規劃執行情況的總結

　?、趯?、外部宏觀環境、行業發展狀況、競爭對手以及公司內部環境進行分析并形成報告。

　?、蹖λ鸭降馁Y料進行研討，將戰略及其目標落實到各部門、人員的具體行動上，并形成戰略規劃提綱。

　?、軐鹇砸巹澵瀼氐焦靖鲗蛹?。

　?、莨镜膽鹇砸巹澰趫绦羞^程中將轉化為具體可執行的課題、目標和計劃。公司目標分解細化為部門、項目公司目標，建立關鍵管理指標KPI。定期(每月、年末)跟進企業內各類計劃的進展和執行效果。

　?、逓楣灸甓茸钪匾墓芾頃h，對各部門、各項目的戰略目標執行情況進行檢討，提出修改意見，確保其有效性及可行性。

　?、邔鹇阅繕诉M行調整、修正。

篇2：CCA2102:《成本管理體系要求》標準解釋:成本戰略實現規劃

　　CCA2102:20**《成本管理體系要求》標準解釋：成本戰略實現規劃

　　標準條文

　　組織應在成本戰略實施前對成本戰略的實現過程進行規劃，形成文件加以實施和保持，以確保成本戰略的實現過程在受控狀態下進行。

　　成本戰略實現規劃應明確：

　　a）戰略實現周期；

　　b）與戰略實現相關的組織機構、團隊要求和各類人員的職責和權限；

　　c）確保戰略實現和戰略實現過程有效實施所需的機制、資源、途徑和方法；

　　d）戰略部署、階段性目標、計劃和時間表以及一致性的行動要求；

　　e）如何評價戰略實現的方式和方法；

　　f）記錄要求。

　　目的和意圖

　　本要素條款規定了對成本戰略實現的要求。制定出一個好的成本戰略不是最終目的，提出本條款是為了促使組織更明確和更有效地實現所制定成本戰略。

　　理解要點

　　●組織在成本戰略制定后和實施前應對如何實現成本戰略和成本戰略的實現過程進行規劃，形成文件加以實施和保持，以確保成本戰略的實現過程在受控狀態下進行。成本戰略的實現過程的受控狀態通?？砂ǎ?/P>

　　——成本戰略實現規劃文件應發放到位，確保與實現戰略相關人員獲得規劃文件；

　　——跟蹤和檢查成本戰略實現規劃的執行情況；

　　——評價和確認成本戰略實現規劃的執行效果（與9.4成本業績評價接口）；

　　——采取必要措施，糾正偏離規劃的活動和行為（與9.3.2預防和糾正措施接口）；

　　——提供必要資源，以保證規劃的實現。

　　●成本戰略實現規劃應明確：

　　a）戰略實現周期；

　　組織應在規劃中可結合自身的實際情況明確規定成本戰略的實現周期。實現周期可以是3年、5年、10年，也可以規定更長時期。

　　b）與戰略實現相關的組織機構、團隊要求和各類人員的職責和權限；

　　——為實現戰略，組織是否需要搭建專門的組織機構。如果成本管理體系中的組織機構能夠保證規劃的實現，組織可不必專門設立機構。

　　——為實現戰略，組織應對自己的成本管理團隊提出切實可行的充分的戰略實現要求。成本管理團隊成員一般包括：最高管理者、體系負責人、成本經理、主管、成本工程師、成本會計、管理會計、變革專家、成本殺手、IE工程師以及各職能部門的領導和管理者等，組織應對這些人員提出要求，并規定其實現成本戰略的職責和權限（包括責任成本）。

　　c）確保戰略實現和戰略實現過程有效實施所需的機制、資源、途徑和方法；

　　——為實現戰略，組織應建立適當的運作和管理機制，如激勵機制、約束機制、保證機制、創新機制、預警機制等。

　　——為實現戰略，組織的最高管理者應及時提供必要的資源，包括人力資源、物力資源和財力資源等。

　　——為實現戰略，組織應規定戰略實現的途徑，如建立文件化的程序。

　　——為實現戰略，組織應明確戰略實現所需的方法，如平衡計分卡等。

　　d）戰略部署、階段性目標、計劃和時間表以及一致性的行動要求；

　　為實現戰略，組織應對戰略實現過程和活動進行周密部署和安排，形成文件，明確階段性目標，制定實施計劃和時間表，并在計劃中明確一致性的具體的行動要求。

　　e）如何評價戰略實現的方式和方法；

　　為實現戰略，組織應明確規定如何評價戰略實現的方式和方法，如采用平衡計分卡方法或與9.4成本業績評價接口。

　　f）記錄要求。

　　為實現戰略，組織應明確規定所需的記錄（包括記錄表格），并明確記錄要求（與4.3.4記錄控制接口），以滿足充分提供戰略實現證據的需要。

　　與其他要素條款間的相互關系

　　成本戰略實現規劃要素可能會涉及成本管理體系所有其他要素條款。

篇3：CCA2102:《成本管理體系要求》標準官方解釋:成本戰略實現規劃

　　CCA2102：20**《成本管理體系要求》標準官方解釋：成本戰略實現規劃

　　標準條文

　　組織應在成本戰略實施前對成本戰略的實現過程進行規劃，形成文件加以實施和保持，以確保成本戰略的實現過程在受控狀態下進行。

　　成本戰略實現規劃應明確：

　　a）戰略實現周期；

　　b）與戰略實現相關的組織機構、團隊要求和各類人員的職責和權限；

　　c）確保戰略實現和戰略實現過程有效實施所需的機制、資源、途徑和方法；

　　d）戰略部署、階段性目標、計劃和時間表以及一致性的行動要求；

　　e）如何評價戰略實現的方式和方法；

　　f）記錄要求。

　　目的和意圖

　　本要素條款規定了對成本戰略實現的要求。制定出一個好的成本戰略不是最終目的，提出本條款是為了促使組織更明確和更有效地實現所制定成本戰略。

　　理解要點

　　●組織在成本戰略制定后和實施前應對如何實現成本戰略和成本戰略的實現過程進行規劃，形成文件加以實施和保持，以確保成本戰略的實現過程在受控狀態下進行。成本戰略的實現過程的受控狀態通?？砂ǎ?/P>

　　——成本戰略實現規劃文件應發放到位，確保與實現戰略相關人員獲得規劃文件；

　　——跟蹤和檢查成本戰略實現規劃的執行情況；

　　——評價和確認成本戰略實現規劃的執行效果（與9.4成本業績評價接口）；

　　——采取必要措施，糾正偏離規劃的活動和行為（與9.3.2預防和糾正措施接口）；

　　——提供必要資源，以保證規劃的實現。

　　●成本戰略實現規劃應明確：

　　a）戰略實現周期；

　　組織應在規劃中可結合自身的實際情況明確規定成本戰略的實現周期。實現周期可以是3年、5年、10年，也可以規定更長時期。

　　b）與戰略實現相關的組織機構、團隊要求和各類人員的職責和權限；

　　——為實現戰略，組織是否需要搭建專門的組織機構。如果成本管理體系中的組織機構能夠保證規劃的實現，組織可不必專門設立機構。

　　——為實現戰略，組織應對自己m.airporthotelslisboa.com的成本管理團隊提出切實可行的充分的戰略實現要求。成本管理團隊成員一般包括：最高管理者、體系負責人、成本經理、主管、成本工程師、成本會計、管理會計、變革專家、成本殺手、IE工程師以及各職能部門的領導和管理者等，組織應對這些人員提出要求，并規定其實現成本戰略的職責和權限（包括責任成本）。

　　c）確保戰略實現和戰略實現過程有效實施所需的機制、資源、途徑和方法；

　　——為實現戰略，組織應建立適當的運作和管理機制，如激勵機制、約束機制、保證機制、創新機制、預警機制等。

　　——為實現戰略，組織的最高管理者應及時提供必要的資源，包括人力資源、物力資源和財力資源等。

　　——為實現戰略，組織應規定戰略實現的途徑，如建立文件化的程序。

　　——為實現戰略，組織應明確戰略實現所需的方法，如平衡計分卡等。

　　d）戰略部署、階段性目標、計劃和時間表以及一致性的行動要求；

　　為實現戰略，組織應對戰略實現過程和活動進行周密部署和安排，形成文件，明確階段性目標，制定實施計劃和時間表，并在計劃中明確一致性的具體的行動要求。

　　e）如何評價戰略實現的方式和方法；

　　為實現戰略，組織應明確規定如何評價戰略實現的方式和方法，如采用平衡計分卡方法或與9.4成本業績評價接口。

　　f）記錄要求。

　　為實現戰略，組織應明確規定所需的記錄（包括記錄表格），并明確記錄要求（與4.3.4記錄控制接口），以滿足充分提供戰略實現證據的需要。

　　與其他要素條款間的相互關系

　　成本戰略實現規劃要素可能會涉及成本管理體系所有其他要素條款。