醫藥公司出納員職務說明書

　　崗位名稱 出納員 崗位編號

　　所在部門 財務部 崗位定員

　　直接上級 財務部經理 工資等級 四級

　　直接下級 薪酬類型

　　所轄人員 崗位分析日期 20**年3月

　　本職：辦理現金收付、支票手續和銀行結算業務

　　職責與工作任務：

　　職責一 職責表述：負責現金收付、銀行結算和記帳

　　工作任務 負責審核收付款憑證，按規定辦理款項收付業務;做好庫存現金管理

　　定期盤點現金和核對銀行存款對帳單

　　建立健全出納各種帳目，及時序時登記現金和銀行存款日記帳，做到日清月結

　　庫存現金不得超過銀行核定限額，超過部門要及時存入銀行、不得以"白條"，有價證券抵充庫存現金，更不得任意挪用搞坐支現金

　　現金和銀行存款日記賬在按規定序時記帳，按日結出余額，核對現金的賬面余額是否與當日實際庫存相符，銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未達賬項，要及時查詢。嚴禁將銀行賬戶出租，出借給任何單位或個人辦理結算

　　對日常以往的現金以及當日的庫存現金和各種保管的有價證券，在確保安全和完整無缺。如有短缺，負責賠償責任。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉交他人代為保管

　　定期核對現金日記帳與總帳，保證帳帳、帳款相符

　　職責二 職責表述：辦理支票手續和工資發放

　　工作任務 負責執行支票管理制度

　　對所管的印章必須要妥善保管，嚴格按照規定用途使用。對空支票和空白收據必須嚴格管理，專設登記薄登記，按規定手續辦理領用注銷手續

　　嚴格控制簽發空白支票。如因特殊情況須簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱款項用途、簽發日期、規定限額，并由領用支票人在專設的登記薄上簽章。在隨時掌握銀行存款余額，以防止出現銀行透支現象

　　負責復核員工工資表，保證及時正確發放公司員工薪酬

　　職責三 職責表述：辦理支付、銀行結算和記賬

　　工作任務 支付各種費用，支付及貨款

　　處理各類銀行單據

　　根據各類憑證制單

　　登記銀行存款日記賬

　　每月編制銀行存款余額調節表

　　對于重大的開支，必須經過會計主管人員或單位領導審核簽章，方可辦理，收付款后，要在收付款憑證上簽章，并蓋"收訖"、"付訖"戳記

　　嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。復核的主要內容是：核對收付款憑證與所附的原始憑證會計事項是否一致，金額是否相符，審核無誤后才能辦理款項收付

　　出納人員不得兼管收入、費用、倆權、債務賬簿的登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作

　　月末編制"銀行存款余額調節表"，使賬面余額與銀行對賬單余額調節相符

　　人員費用核定

　　職責四 職責表述：負責業務稅務核算，上報納稅申報表相關事宜

　　工作任務 負責業務核算，確認銷售收入和銷售成本，核算增值稅

　　上報增值稅、所得稅、個人所得稅以及其他稅項的納稅申報表

　　核對應交稅金明細賬

　　根據相關單證制作退稅明細表，編制退稅報表，進行退稅帳務處理，編制退稅清單

　　購買發票、收據等

　　職責五 職責表述：財務經理交辦的其他工作

　　權力：

　　對不符合財經法規和財會制度的原始憑證的拒絕入帳和支付現金權

　　各類退稅流轉單證的審核權

　　業務相關憑證、單據的審核權

　　工作協作關系：

　　內部協調關系 公司其他部門

　　外部協調關系 銀行、稅務局等

　　任職資格：

　　教育水平 中專以上

　　專業 會計專業

　　培訓經歷 會計基礎培訓

　　經驗 1年以上工作經驗

　　知識 掌握會計基礎知識、了解一定的財務管理知識、外貿進出口業務及相關的政策法規

　　技能技巧 能夠熟練使用計算機和財務軟件

　　個人素質 具有判斷與決策能力、人際能力、溝通能力、計劃與執行能力

　　其它：

　　使用工具/設備 計算機，計算器、一般辦公設備(電話、傳真機、打印機、Internet/Intranet網絡、文件柜)

　　工作環境 辦公室

　　工作時間特征 正常工作時間，偶爾需要加班

　　所需記錄文檔 現金和銀行存款日記帳、銀行存款余額調節表、工資表等

　　考核指標：

　　出納工作準確度、記帳工作及時性、重要任務完成情況

　　考勤、服從安排、遵守制度

　　判斷與決策能力、人際能力、溝通能力、計劃與執行能力、專業知識技能

　　備注

篇2：物業財務出納職責說明書

　　物業財務出納職責說明書

　　物業財務部出納崗位職責及任職要求

　　1.負責登記現金日記賬、銀行存款日記賬的工作，做到日清月結。

　　2.負責保管現金、有價證券、空白支票及銀行印鑒卡等有關資料。

　　3.負責管理銀行賬戶，辦理銀行結算業務，月終及時對賬，并根據需要編制銀行存款余額調節表。

　　4.負責統一管理管理處的發票和收據，做好各下屬部門領用和核銷工作。

　　5.加強貨幣資金的管理，嚴格執行國家有關現金管理和銀行賬戶管理法規制度，不得挪用公款，不得出借公司賬戶。

　　[上崗條件]

　　●中專以上文化程度，身體健康、政治上無不良表現，有3年以上會計管理經驗；

　　●能應用計算機辦公軟件；

　　●有會計上崗證

篇3：物業公司出納職務說明書

　　物業公司出納職務說明書

　　崗位名稱：出納

　　所屬部門：財務部

　　職務等級：直接主管：財務部主管

　　職責：

　　1、審核原始單據，并支付相應的現金或銀行存款。

　　2、編制費用繳費明細表

　　3、監督各管理處物管費的收取，并及時進行。

　　4、按時繳納水、電、氣費。

　　5、確保各項服務收入的準確性和正確性。

　　6、貨幣資金的日常管理工作。

　　7、票據的管理。

　　職權：

　　1、審核原始單據的真實性。

　　資格要求：

　　10、教育要求：大專以上財會專業

　　11、資格要求：助理會計師以上

　　12、技能要求：熟悉相關的會計制度和會計電算化，能熟練操作E*CEL和WORD文檔，責任心強，有較強的溝通表達能力。

　　13、工作經驗要求：二年以上相關工作經驗

　　14、健康要求：身體健康，忠誠踏實，無不良違紀違規行為和不良嗜好，家庭幸福。

　　實施者簽字：______日期：______