有限公司成本會計崗位工作說明書
一、崗位標識信息
崗位名稱：成本會計 隸屬部門： 財務部
崗位編碼： 直接上級： 財務部經理
工資等級： 直接下級： 無
可輪換崗位：往來核算會計、稅務會計、出納 分析日期：
二、崗位工作概述
為企業的生產和經營核算并分析各項成本;對公司的現金和支票進行管理，保證公司現金的使用安全有序無差錯;對國內銷售業務進行相關的核算和考核。
三、工作職責與任務
(一)負責公司的成本核算
1.整理各項費用并進行歸集和分配;
2.做記賬憑證并登賬;
3.月末對費用進行核算;
4.統計各項費用的指標考核結果并上報經理。
(二)進行公司的成本分析
1.根據成本構成和歷史發生情況以及計劃指標進行比較;
2.成本分析報告。
(三)負責公司的固定資產賬
1.負責每月提取折舊;
2.負責固定資產報廢、清理的賬務登記;
3.新購入固定資產的入賬;
4.年終匯總。
(四)負責總賬的一部分
1.匯總總賬，進行試算平衡;
2.與明細賬的核對。
(五)負責應付賬款往來核算
1.接收原材料入庫單、銷售發票，核算、審核付款清單和各種應付賬款，
審核各項記錄;
2.審核各業務部門轉交的發票及單據;
3.登賬，記賬。
(六)負責國內銷售應收賬款往來業務核算
1.核算各國內銷售客戶應收賬款和記錄，
2.憑發票登記，記賬;
3.定期與銷售人員核對銷售明細及監督匯款。
(七)負責有關報表的報送工作
1.每十天報送給總經理銀行存款余額明細;
2.月底向部門經理報送本月銷售明細、應收賬款明細和費用分類、罰息明
細給銷售部;
3.月底報外銷部外銷回款統計。
(八)現金與支票管理
1.保管單據(支票、支票報銷單、支票申請單、收據等)、財務專用章及現金;
2.填寫現金支票、轉賬支票及匯款憑證;
3.辦理匯款、取現和支票轉賬手續;
4.辦理國際收支申報手續;
5.每日對庫存現金進行盤點與結算;
6.開立還款收據、交款收據及客戶回款收據;
7.初步審核現金報銷單據的合法性和真實性，辦理現金報銷手續。
(九)財務檔案的整理、裝訂
(十)完成上級委派的其他任務
四、工作績效標準
(一)成本核算方法科學合理;
(二)成本計算準確，能如實反映生產狀態，無差錯;
(三)總賬及固定資產賬登記準確，無差錯;
(四)應收及應付賬款的核算清晰明確，各種單據合法有效;
(五)提供的銷售考核數據準確;
(六)對銷售回款的狀態監督有力，無差錯;
(七)向管理層提供內容翔實、數據準確的分析報告，并能從中及時發現問題;
(八)現金收支相符，差錯率為零;
(九)現金與賬目相符，差錯率為零;
(十)保證現金報銷單據合法、真實，符合公司的各項規章制度;
(十一)安全穩妥地保管現金、單據、財務專用章，不出現遺失;
(十二)認真填寫有關財務單據，做到字跡工整，易于辨認;
(十三)安全穩妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊，保證財務檔案完整，尋找方便。
五、崗位工作關系
(一)內部關系
1.所受監督：在日常工作和一些臨時性的工作方面接受財務經理的監督和指示;
2.所施監督：本崗位一般不對其他崗位實施監督;
3.合作關系：在賬目的核算方面，與往來核算會計、稅務會計發生協作關系，在材料消耗資料的提供方面，與倉庫的管理人員發生協作關系，在賬目的核對方面，與銷售部門的人員發生協作關系，在貨款支付方面，與采購部發生協作關系，在現金報銷方面，與現金報銷各方發生協作關系。
(二)外部關系
在匯款、取款、支票轉賬及國際收支申報方面，與開戶銀行發生聯系。
六、崗位工作權限
(一)對原始單據的真實性和規范性具有審核權。
七、崗位工作時間
在公司制度規定的正常班時間內工作，有時需要加班加點。
八、崗位工作環境
在室內工作;溫度、濕度適宜;無噪音、粉塵等污染;照明條件良好，一般無相關職業病發生。
九、知識及教育水平要求
(一)掌握會計的基礎知識與核算方法;
(二)了解財經知識和財會制度;
(三)熟悉稅法和其他經濟法規;
(四)現金支票管理制度及其他財務制度。
十、崗位技能要求
(一)熟悉企業的生產過程;
(二)熟悉企業的管理制度;
(三)較強的分析能力。
(四)熟悉支票、收據等開立方法;
(五)熟悉銀行取款、付款及支票轉賬程序。
十一、工作經驗要求
財會專業大學?？埔陨?，3-5年相關工作經驗。
十二、其他素質要求
任職者需具有強烈的責任心和認真細致的態度;無特殊性別與年齡要求。
篇2：會計主管職務說明書
會計主管職務說明書
職務名稱:會計主管英文名稱:General Ledger supemison
簡縮名稱:職務級別:
直屬上級:總經理直屬下級:出納員/稽核員
1.0 職務概述
及時提供真實可靠的會計信息，認真貫徹執行和維護國家財經制度和財經紀律，積極參與經營管理，提高經濟效益。
2.0 職責說明
2.1參與制訂財務部經濟計劃、業務計劃，考核、分析預算、財務計劃的執行情況。
2.2進行會計核算
會計人員要以實際發生的經濟業務為依據，記賬、算賬、報賬，做到手續完備，內容真實，數字準確，賬目清楚，日清月結，按期報賬，如實反映財務狀況、經營成果和財務收支情況。進行會計核算，及時地提供真實可靠的、能滿足各方需要的會計信息，是會計人員最基本的職責。
2.3實行會計監督
對本單位實行會計監督，對不真實、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正補充;發現賬簿記錄與實物、款項不符的時候，應當按照有關規定進行處理;無權自行處理的，立即向本單位行政領導人報告，請求查明原因，作出處理;對違反國家統一的財政制度、財務制度規定的收支，不予辦理。3.4對會計憑證，主要是記帳憑證進行復核，并蓋章。每月據工作情況寫出分析報告編制月報表及財務分析。
2.5協調與有關部門及下屬員工之間的工作關系，考核員的工作質量。
2.6對下屬、員工進行培訓，關心員工思想和生活，發揮他們工作積極性，完成上級交辦其他任務。
2.7辦理其他會計事務。
篇3：物業財務會計職責說明書
物業財務會計職責說明書
1.對規定的會計科目名稱、編號、核算內容和對應關系，不得任意改變。
2.對發生的每一項經濟業務須取得或填制原始憑證，并根據審核無誤的原始憑證填制記賬憑證。
3.要嚴格審核會計憑證并妥善保管。對偽造、涂改或經濟業務不合法的憑證，應拒絕受理，并及時報告領導處理。
4.按照規定設置總賬，明細賬。啟用會計賬簿時，應在賬簿封面上寫明單位名稱和賬簿名稱，賬簿扉頁上應附"啟用表"。
5.根據審核無誤的會計憑證登記賬簿。賬簿記錄發生錯誤時，不準涂改、刮擦，刪除的文字或數字劃線注銷（必須使字跡清晰可辨），然后在劃線上方填寫正確方案或數字，并由記賬人員蓋章（簽字）。
6.按照規定，定期（月、季、年）核對賬目、結賬、編制會計報表，并做到報表數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。任何人都不得竄改或授意、指使他人竄改會計報表數字。
7.按照規定對各種會計資料，定期收集、審查、核對，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防止丟失損壞。
[上崗條件]
●中專以上文化程度，身體健康、政治上無不良表現，有3年以上會計管理經驗；
●能應用計算機辦公軟件；
●有會計上崗證