酒店應收AR人員崗位職責

一、層級關系

　　1、直接上級：會計主管

　　2、直接下級：無

二、任職要求

　　1、認同金源理念，堅持原則、廉潔奉公;

　　2、中專財會專業(或相關專業)畢業以上文化程度;

　　3、有助理會計師以上職稱，兩年以上工作經驗;

　　4、熟悉國家財經法律、法規、方針、政策和制度;

　　5、具有正確地進行會計財務處理、能用電腦操作和調用各項數據的進行管理報表設計的能力;

　　6、身體健康，能勝任本職工作。

三、崗位職責：

　　1、熟悉會計制度及相關財務規范;

　　2、負責保管并辦理集團或飯店發行的各種貴賓卡、儲值卡;

　　3、負責與集團各飯店間消費卡余額的對帳、清算工作，確保掛帳正確、帳面余額正確;

　　4、固定時間做好電腦信用卡到帳的清轉工作;

　　5、負責有關協議合同單位的月對帳、催收工作，對工作中出現的疑難問題應及時匯報;

　　6、做好各類掛帳消費客人帳單的整理、保管工作，隨時應客人的要求不定期的配合對帳;

　　7、月末與收入會計對帳，做應收報表;

　　8、負責各訂房中心與飯店業務的定期核對、確認工作，并將有關資料存檔備查;

　　9、協助銷售人員對客房做好資信評估工作，保證信用額度范圍的應收帳款質量;

　　10、按期保質保量完成經理或主管交辦的其他工作。

篇2：X公司應收賬款管理制度

　　應收賬款管理制度

　　第一章 總則

　　一、為充分利用客戶信用拓展市場,保障公司資金安全,防范經營風險,縮短應收帳款占用資金的時間,加快公司資金周轉,提高公司資金的使用效率,制定本制度。

　　二、本制度所稱應收帳款,包括客戶依據其信用額度賒銷所產生的應收帳款和公司經營中形成的各類債權,具體為應收銷貨款、預付購貨款、其他應收款三項。

　　三、應收帳款的管理部門為財務部和業務部,財務部負責數據傳遞和信息反饋,業務部負責客戶的聯系、信息收集查證和款項催收,財務部和業務部共同負責客戶信用額度的確定。

　　第二章 客戶資信管理

　　四、客戶信息檔案的建立由業務部負責,由業務部收集查實、錄入計算機系統并將相關資料文件歸檔備查?？蛻粜畔n案包括:

　　(一)客戶基本資料:包括客戶的名稱、地址、電話、法定代表人、經營管理者及相關人員的性別年齡、興趣愛好、家庭情況、學歷能力、社會背景,與本公司交往的時間、業務種類等;

　　(二)客戶特征:包括客戶的市場區域、銷售能力、發展潛力、經營戰略和經營理念等;

　　(三)業務狀況:包括客戶的銷售業績、市場份額、市場競爭力、市場地位、與競爭者的關系及與本公司的業務關系和合作情況;

　　(四)交易現狀:包括客戶的銷售活動現狀、存在的問題及客戶目前的市場形象、聲譽、財務狀況、信用狀況等。

　　五、客戶的信息資料由經辦業務主管負責收集,凡與本公司交易次數在兩次以上的客戶均應于第二次交易完成之日起五日內完成建檔。

　　六、客戶的信息資料為公司的商業秘密,所有經管人員須妥善保管,不得泄露。

　　七、客戶的信息資料發生變更時,業務主管應當隨時匯總整理后交業務部予以更新或補充。

　　八、客戶的信用額度和期限實行定期核定制,由業務主管、業務部經理、財務經理共同初步審定,報總經理(或分管副總經理)核定,每半年對客戶的信用額度和期限核定一次,核定后由業務部歸檔備查。

　　第三章 產品賒銷管理

　　九、在市場開拓和產品銷售中,凡利用信用額度賒銷的,必須由經辦業務主管填寫賒銷申請單,注明賒銷期限,由分管負責人嚴格根據該客戶信用額度簽批后,財務部方可開票,倉庫管理部門方可憑單辦理發貨手續。

　　十、財務部主管應收帳款的會計嚴格監督每筆應收帳款的回收和結算。超過信用期限仍未回款的,應及時告知財務部經理,并及時匯總通知業務部清收。

　　十一、凡前次賒銷未在約定時間結算的,除客戶能提供可靠的擔保外,一律不再發貨。

　　第四章 應收賬款監控

　　十二、財務部應于每月5日前制作上月《客戶對賬單》,與有應收賬款的客戶對賬,《客戶對賬單》應由客戶親筆簽名或加蓋公章,特殊情況下可通過傳真的方式進行對賬,但通過傳真方式進行對賬的客戶,至少每個季度屆滿五日內交寄一份上一季度《欠款確認書》,交寄給公司的《欠款確認書》應是由客戶親筆簽名或加蓋公章的原件;

　　十三、公司對外以兩個主體經營,即"福建***有限公司廣西分公司"和"南寧市***有限公司",業務部及財務部應當核對與客戶發生合同關系的主體,簽訂合同、業務往來、制作《客戶對賬單》及清收時應當使用相應的、完整的主體名稱。

　　十四、業務部應嚴格對照財務部的《客戶對賬單》,及時核對、跟蹤賒銷客戶的回款情況,對未按期結算應收賬款的客戶進行催收,出現異常情況的,及時匯報給總經理或主管副總經理。

　　十五、對超過信用期限或約定期限未支付清貨款的客戶,按以下制度處理:

　　(一)超過1-10日的,由經辦業務主管上報部門負責人,并電話催收;

　　(二)超過11-30日的,由業務部經理上報主管副總經理,派員上門催收,并由業務部對經辦業務主管給予相應處罰;

　　(三)超過30日并經催收無效的,由業務部報總經理批準后作個案處理,提請公司法律顧問簽發《律師函》,對發《律師函》無效的客戶,考慮通過訴訟等方式催收,并由業務部對經辦業務主管給予相應處罰;

　　(四)情況緊急或情況特殊的,不受前三款制度的限制。

　　十六、業務主管在外出清收應收帳款前應仔細核對《客戶對賬單》的正確性,做好行程安排和預算報業務部經理審批。業務主管在外清收帳款的,應隨時向業務部經理電話匯報工作進度和行程,款項收回后應整理好相關帳款,由業務部經理簽字后及時向財務部交納相關款項并銷帳。

　　十七、業務人員清收應收帳款時有下列行為之一的,一經發現,根據公司制度處罰,情節嚴重者移交司法部門追究其相關法律責任:

　　(一)不及時上交或侵占、挪用所收款項的;

　　(二)退貨不報或積壓退貨的;

　　(三)將退貨轉售牟取私利的。

　　第五章 應收賬款交接

　　十八、業務主管崗位調換、離職,必須對經手的應收帳款進行交接,未辦清交接手續的,不得離崗,公司不

　　予辦理離職手續。拒不交接或交接不清的,責任由移交人負責,交接完畢后,責任由接交人負責,公司保留追究拒不交接或交接不清員工全部法律責任的權利。

　　十九、業務人員接交時,應與客戶核對帳單,遇有疑問或帳目不清時應立即向主管反映,未立即呈報或故意代為隱瞞的,應與離職人員共同承擔責任。

　　二十、離職人員完成移交手續并經相關部門主管確認同意后方可發放該移交人員未結算的工資,未經主管同意而自行發放的,由責任人負責賠償。

　　二十一、業務人員辦理交接時由業務部及財務部監督,移交時發現有貪污或挪用公款、短缺物品、現金、票據或其他憑證等情形的,除限期全額賠償外,情節嚴重的,公司還將依法追究其民事及刑事責任。

　　第六章 附則

　　二十二 、本制度與公司其他制度相沖突的,以本制度為準。

　　二十三、本制度自二OO九年十二月一日起施行。

　　南寧市***有限公司

　　二OO九年十一月五日

　　附件一:客戶對賬單

　　修改方案:

　　1左上角主體:寫明相應主體全稱

　　2上月結欠及累計結欠改為"上月欠款"及"累計欠款"

　　附件二:欠款確認書

　　欠款確認書

　　福建***有限公司廣西分公司(或南寧市***有限公司):

　　經財務核對,截止 年 月 日 ,我方尚欠貴方貨款 元未結清。

　　特此確認

　　確認人(簽字蓋章):

　　年 月 日

篇3：保利地產應收及預付款管理制度

　　保利地產應收及預付款管理制度

　　第五十三條 各公司應建立完善的應收及預付款管理制度，完善相關業務流程，確保應收及預付款的安全回收。

　　第五十四條 各級公司應對應收款項和預付款項設立臺賬逐筆登記發生時間、欠款單位或個人、欠款原因、欠款金額、到期時間、催收責任人等，定期清理，按時催收。臺賬中記錄的應收賬款除賬面反映的應收賬款外，還應包括賬上尚未結轉收入，在賬上暫時未體現為應收賬款，但根據合同約定應收的銷售房款及其他收入。

　　對于逾期時間較長的應收款項，應作為重點催收對象，由財務、法律、銷售、客服等相關部門共同催收，并注意訴訟時效的保護，采取有效措施確保公司對其擁有合法訴訟權利，避免超過訴訟時效而喪失訴權，致使應收款項無法收回。對于期限較長的預付賬款也應及時清理。

　　第五十五條 各公司應形成定期召開應收賬款專題會議的制度，由財務、法律、銷售、客服等相關部門參加，定期分析、研究應收賬款管理工作中存在的問題，共同尋求解決方法。

　　第五十六條 由于客觀原因確實無法收回，符合公司壞賬確認條件的應收款項，各級公司應在取得核銷證據后及時按規定程序報其董事會核銷壞賬。

　　第五十七條 公司員工因工作調動、辭退、辭職等原因離開原工作單位的，應結清所欠公司款項，未辦妥結清手續的不得辦理調動或離職手續。