1、目的
為確保母公司開發類業務工程款的對外資金付款結算符合公司實際業務及日常運作需要，對外付款內容、手續及程序符合內部控制規范，對外結算業務在財務授權體系監控下進行，特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于母公司開發類業務工程款的付款活動。
2.2本辦法適用于本公司財務部、工程管理部，其他部門對涉及到的有關規定亦應遵照執行。
3、相關程序及文件
3.1支票管理程序
3.2匯票管理程序
4、工作程序
4.1母公司開發業務工程付款程序(計劃內)
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
工程量確定
工程管理部
法律合約部
每月，母公司工程管理部按監理單位的完工量核實確定工程報量，向法律合約部提交《工程進度報量審批表》或其他文件，由法律合約部負責人審簽。
2
付款申請
工程管理部
工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度，與合同對方協商一致，提交《付款審批單》，并注明為計劃內支出，附《工程進度報量審批表》或其他附件，經工程管理部經理審簽后，交財務部。
3
付款申請預算審核
預算管理崗
財務部預算管理員根據月度用款計劃審核開發業務工程付款申請，按預算控制要求審簽付款申請;
如付款申請不屬于《月度資金計劃》列支范圍，或金額超過計劃，并未附《計劃外付款申請說明》的，返回工程管理部執行計劃外工程付款程序，見4.2。
4
付款申請合同審核
財務部經理
財務部經理核對相應合同，簽字確認。
5
付款申請復審
分管副總
財務總監
總裁
付款申請經分管副總和財務總監審簽后;
單筆付款金額超過2萬元，交總裁審簽。
6
付款執行
出納
經各級審簽完畢，《付款審批單》及附件返回財務部，出納據此辦理付款。
7
付款情況登記
財務部
工程管理部
法律合約部
已付款情況，財務部、工程管理部和法律合約部分別更新登記于《合同執行情況登記表》。
4.2母公司開發業務工程付款程序(計劃外)
步驟
工作內容
涉及崗位
步驟說明
1
工程量確定
工程管理部
法律合約部
每月，母公司工程管理部按監理單位的完工量核實確定工程報量，向法律合約部提交《工程進度報量審批表》或《合同進度審批表》，由法律合約部負責人審簽。
2
付款申請
工程管理部
工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度，與合同對方協商一致，提交《付款審批單》，并注明為計劃外支出，附《工程進度報量審批表》或其他文件，以及《計劃外付款申請說明》，經工程管理部經理審簽后，交財務部。
3
付款申請預算審核
預算管理崗
財務部預算管理員根據月度用款計劃審核開發業務工程付款申請;
如未附《計劃外付款申請說明》，或該說明與實際超計劃情況不符的，返回工程管理部重新執行步驟2;
如已附《計劃外付款申請說明》，且該說明與實際超計劃情況一致，預算管理員根據預算控制情況審簽。
4
付款申請合同審核
財務部經理
財務部經理核對相應合同，簽字確認后，交總裁辦公會。
5
付款申請復審
總裁辦公會
分管副總
財務總監
總裁
總裁辦公會審核通過后，分別經分管副總、財務總監審簽后，交總經理審簽。
6
付款執行
出納
經各級審簽完畢，《付款審批單》及附件返回財務部，出納據此辦理付款。
7
付款情況登記
財務部
工程管理部
法律合約部
已付款情況，財務部、工程管理部和法律合約部分別更新登記于《合同執行情況登記表》。
5、單據與記錄
5.1《付款審批單》(見附件一)
6、流程圖
6.1母公司計劃內工程付款流程(見附件二)
6.2母公司計劃外工程付款流程(見附件三)
篇2：房地產分公司付款控制程序
付款控制程序
1、目的：確保及時、準確向分供商付款。
2、范圍：
本程序適用于：
2.1工程款的審批、支付。[預付款、進度款、結算款(保修金)]
2.2材料、設備款的審批、支付。
2.3設計費的審批、支付。
3、職責：
3.1項目主辦人根據進度、質量狀況及合同提出付款書面申請。
3.2項目主管經理負責復核付款申請并簽署意見。
3.3預算部經理復核付款申請并簽署意見。
3.4項目分管副總負責審核付款申請并簽署意見。
3.5財務主管經理負責審核付款申請并簽署意見。
4、程序：
4.1付款申請。
4.1.1項目主辦人依據合同、進度及質量狀況確定是否申請付款。
4.1.2項目主辦人按以下內容填寫《付款通知單》和《付款申請單(試行)》并交項目主管經理復核。
4.1.2.1付款緣由。
4.1.2.2質量及進度狀況。
4.1.2.3已付款、扣款及本次付款金額。
4.1.2.4隨《付款申請單(試行)》提交預算所需資料。
4.2項目主管經理復核：
主管經理對照合同、進度、質量狀況復核是否付款、付款金額，并在《付款申請單(試行)》上簽署
意見后交預算部經理復核。
4.3預算部經理復核：
4.3.1預算部經理復核付款資料的齊全與準確性。
4.3.2預算部經理復核已付款、扣款和本次付款金額。
4.3.3預算部經理在《付款申請單(試行)》簽署意見并交分管副總審核。
4.4分管副總審核：
分管副總負責審核4.1、4.2、4.3所述內容并在《付款申請單(試行)》上簽署意見后交預算部綜合崗
(暫定名)。
4.5財務部審核。
4.5.1總經理將項目合同內付款審批權賦予財務主管經理。
4.5.2財務部經辦人及財務部主管經理接《付款通知單》、《付款申請單》及相關資料后察看審批簽名過程
，若有分管副總簽字同意字樣，則由經辦人在《付款通知單》“復核”欄內簽字，財務主管經理在《付款
通知單》“審批”欄內簽字，同時開具支票或交付現金。
4.6支票或現金的領取。
4.6.1預算部綜合崗從財務部出納處領取支票或現金。
4.6.2項目主辦人向分供商索取發票與綜合崗交換支票或現金。
4.6.3項目主辦人將支票或現金交給分供方入帳。
4.7臺帳。
4.7.1項目主辦人應建立臺帳，登記每筆付款、扣款情況，并接受主管經理的檢查、監督。
4.7.2預算部綜合崗應建立臺帳、登記每筆付款、扣款情況，并接受預算部經理的檢查、監督。
4.7.3每月10日(節假日順延)主辦人、綜合崗、財務部出納根據各自臺帳進行核對、總結并形成備忘報總
經理和分管副總。
4.8核查：
總經理隨時可以對付款、進度、質量狀況進行抽查、核評。
5、相關文件：
5.1國家及上海市有關規范。
5.2合同及標書。
6、相關表單。
6.1《付款申請單(試行)》
6.2《付款通知單》
6.3月進度報表及其他相關預算資料。
6.4相關資料。
7、本程序文件應發放到下列人員：
工程部：全體人員。
預算部：經理、綜合崗。
財務部：副經理、經理助理、出納。
注：1、本人保證嚴格按此文件要求執行。
2、本人有責任在發現問題時，第一時間向本文件審批人提出修改意見。
編制： 校對： 審批： 發放號:
篇3：置業公司非業務類付款管理程序
1、目的
為確保非業務類對外資金付款符合公司實際業務及日常運作需要，對外結算內容、手續及程序符合內部控制規范，對外結算業務在財務授權體系監控下進行，特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于本公司。
2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財務部，其他部門對涉及到的有關規定亦應遵照執行。
3、相關程序及文件
3.1支票管理程序
3.2匯票管理程序
4、工作程序
4.1固定資產購置付款
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
申請付款
總裁辦公室
總裁辦公室持固定資產請購單和相關購置合同向財務部申請付款，提交《付款審批單》，經辦公室主任審簽。
2
付款申請審核
主管副總
總裁
主管副總、財務總監、總裁審批。
3
付款申請審核
財務經理
出納
財務經理審簽后出納執行付款。
4-7還貸付款
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
還貸付款提示
財務部資金管理員
財務部資金管理員在貸款利息到期及本金到期前15天，向財務部經理提示將有還款付款支出。
2
付款申請審核
資金管理員
財務部經理
財務總監
總裁
資金管理人員填制《大額付款申請單》，說明業務內容(內部融通資金還款或對外還貸)，財務部經理、財務總監及總裁審簽。
3
付款執行
出納
出納根據經審批的《大額付款申請單》執行付款。
4.2分紅及權益資金付款
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
2
付款申請審核
資金管理員
財務部經理
財務總監
總裁
董事會年度分紅決議經股東大會審議批準后，財務部資金管理員制《大額付款申請單》，附分紅決議為附件，財務總監、財務部經理及總裁審簽。
3
付款執行
出納
出納根據經審批的《大額付款申請單》執行付款。
4.3其他類型付款管理
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
付款申請
各部門經辦人
部門經理
對于零星付款支出，如小額對外勞務費等，由各部門經辦人填報《付款審批單》，附相關合同或其他文件，部門經理審簽。
2
付款申請初審
預算管理員
財務部預算管理員根據月度用款計劃審核借款申請。
如借款申請不屬于《月度資金計劃》列支范圍，或金額超過計劃，在單據上注明“計劃外”或“超計劃”等字樣，并作說明。
如借款申請在計劃范圍內，簽字確認。
3
付款申請復審
分管副總
財務部經理
計劃內付款，分管副總審批，財務部經理審核付款申請單據，交出納現金支款。
4
計劃外付款審核
總經理
分管副總
財務總監
財務部經理
計劃外付款，交總裁辦公會審議，經分管副總、財務總監和總裁審簽;財務部經理審核后，交出納支款。
5、單據與記錄
《大額付款申請單》(見附件一)
6、流程圖
6.1固定資產購置付款流程(見附件二)
6.2還貸及權益資金大額付款流程(見附件三)
6.3其他類型付款流程(見附件四)