1.目的
為確保開發類業務其他對外資金付款符合公司實際業務及日常運作需要，對外結算內容、手續及程序符合內部控制規范，對外結算業務在財務授權體系監控下進行，特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于本公司開發類業務其他對外付款的結算業務活動，包括土地征用等前期費用、工程材料購置、設備購置、勘查設計費、監理費、廣告費、銷售傭金等業務的付款。
2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財務部，其他部門對涉及到的有關規定亦應遵照執行。
3、相關程序及文件
3.1支票管理程序
3.2匯票管理程序
4、工作程序
4.1開發項目前期成本費用付款
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
付款申請
投資發展部
投資發展部按土地、拆遷、補償等其他前期費用的相關合同的履行進度提交《付款審批單》，附相關附件，并注明是否預付款、是否計劃內付款，交法律合約部審核。
如為計劃外付款，附《計劃外付款申請說明》，本部門經理審簽。
2
付款申請初審
法律合約部
法律合約部審定合同進度，并按有關政府取費標準核定付款申請的內容、付款條件及金額，法律合約部經理審簽后，交財務部。
3
付款申請預算審核
預算管理崗
財務部預算管理員根據月度用款計劃審核付款申請，并審簽申請單據。
4
付款申請合同審核
財務部經理
財務部經理對照相應合同審簽付款申請。
5
付款申請復審
財務總監
總裁
分管副總
計劃外或預付款的付款申請，交總裁辦公會，經分管副總、財務總監和總裁審簽;
計劃內的付款申請，交財務總監及分管副總審批，付款金額在2萬以上的，交財務總監及總經理審批。
6
付款辦理
出納
各級審批后，《付款審批單》及附件返回財務部，出納辦理付款。
7
付款登記
財務部
投資發展部
法律合約部
已付款情況，財務部、投資發展部和法律合約部分別更新登記于《合同執行情況登記表》。
4.2材料物資及設備購置付款
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
付款申請
工程管理部
工程管理部按已驗收物資和設備情況，提交《付款審批單》，注明是否計劃內付款，是否預付款，經本部門經理審簽;
如為計劃外付款，附《計劃外付款申請說明》;
如為到貨付款，附《到貨驗收單》(法律合約部已簽字確認)，交財務部審核。
2
付款申請預算審核
預算管理崗
財務部預算管理員根據月度用款計劃審核付款申請，并審簽申請單據。
3
付款申請合同審核
財務部經理
財務部經理對照相應合同審簽付款申請。
4
付款申請復審
財務總監
總經理
分管副總
計劃外或預付款的付款申請;
母公司：交總裁辦公會審議，經分管副總、財務總監和總裁審簽;
子公司：交經理辦公會審議，經分管副總、財務總監和總經理審簽后，報母公司預算管理員和財務總監審簽;
計劃內的付款申請，交財務總監及分管副總審批，付款金額在2萬以上的，交總經理審批。
5
付款辦理
出納
各級審批后，《付款審批單》及附件返回財務部，出納辦理付款。
6
付款登記
財務部
開發部
法律合約部
已付款情況，財務部、開發部和法律合約部分別更新登記于《合同執行情況登記表》。
4.3專業勞務服務費用付款
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
付款申請
工程管理部/或其他相關業務部門
工程管理部按合同履行情況提交《付款審批單》，附相關附件，并注明是否預付款、是否計劃內付款，本部門經理審簽;
如為計劃外付款，附《計劃外付款申請說明》。
2
付款申請初審
法律合約部
法律合約部復核合同執行情況，法律合約部經理審簽。
3
付款申請預算審核
預算管理崗
財務部預算管理員根據月度用款計劃審核付款申請，并審簽申請單據。
4
付款申請合同審核
財務部經理
財務部經理對照相應合同審簽付款申請。
5
付款申請復審
財務總監
總經理
分管副總
計劃外或預付款的付款申請，交總裁辦公會審議，經分管副總、財務總監和總裁審簽;
計劃內的付款申請，交財務總監及分管副總審批，付款金額在2萬以上的，交總經理審批。
6
付款辦理
出納
各級審批后，《付款審批單》及附件返回財務部，出納辦理付款。
7
付款登記
財務部
開發部
法律合約部
已付款情況，財務部、開發部和法律合約部分別更新登記于《合同執行情況登記表》。
4.4銷售費用付款
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
付款申請
營銷部
營銷部按合同履行情況，提交《付款審批單》，注明是否計劃內付款，是否預付款，并附相關附件，經本部門經理審簽;
如為計劃外付款，附《計劃外付款申請說明》。
2
付款申請預算審核
預算管理崗
對廣告費等，財務部預算管理員根據月度用款計劃審核付款申請，并審簽申請單據。
3
傭金支出的審核
財務部經理
對傭金，財務部經理根據合同原件和銷售統計附件，審核付款申請。
4
付款申請合同審核
財務部經理
其他銷售費用，財務部經理對照相應合同審簽付款申請。
5
付款申請復審
財務總監
總經理
分管副總
計劃外或預付款的付款申請，交總裁辦公會審議，經分管副總、財務總監和總裁審簽;
計劃內的付款申請，交財務總監及分管副總審批，付款金額在2萬以上的，交總經理審批。
6
付款辦理
出納
各級審批后，《付款審批單》及附件返回財務部，出納辦理付款。
7
付款登記
財務部
營銷部
法律合約部
已付款情況，財務部、營銷部和法律合約部分別更新登記于《合同執行情況登記表》。
5、 單據與記錄
6、流程圖
開發項目前期費用付款流程(見附件一)
材料及設備款付款流程(見附件二)
專業勞務費用付款流程(見附件三)
銷售費用付款流程(見附件四)
篇2：房地產分公司付款控制程序
付款控制程序
1、目的：確保及時、準確向分供商付款。
2、范圍：
本程序適用于：
2.1工程款的審批、支付。[預付款、進度款、結算款(保修金)]
2.2材料、設備款的審批、支付。
2.3設計費的審批、支付。
3、職責：
3.1項目主辦人根據進度、質量狀況及合同提出付款書面申請。
3.2項目主管經理負責復核付款申請并簽署意見。
3.3預算部經理復核付款申請并簽署意見。
3.4項目分管副總負責審核付款申請并簽署意見。
3.5財務主管經理負責審核付款申請并簽署意見。
4、程序：
4.1付款申請。
4.1.1項目主辦人依據合同、進度及質量狀況確定是否申請付款。
4.1.2項目主辦人按以下內容填寫《付款通知單》和《付款申請單(試行)》并交項目主管經理復核。
4.1.2.1付款緣由。
4.1.2.2質量及進度狀況。
4.1.2.3已付款、扣款及本次付款金額。
4.1.2.4隨《付款申請單(試行)》提交預算所需資料。
4.2項目主管經理復核：
主管經理對照合同、進度、質量狀況復核是否付款、付款金額，并在《付款申請單(試行)》上簽署
意見后交預算部經理復核。
4.3預算部經理復核：
4.3.1預算部經理復核付款資料的齊全與準確性。
4.3.2預算部經理復核已付款、扣款和本次付款金額。
4.3.3預算部經理在《付款申請單(試行)》簽署意見并交分管副總審核。
4.4分管副總審核：
分管副總負責審核4.1、4.2、4.3所述內容并在《付款申請單(試行)》上簽署意見后交預算部綜合崗
(暫定名)。
4.5財務部審核。
4.5.1總經理將項目合同內付款審批權賦予財務主管經理。
4.5.2財務部經辦人及財務部主管經理接《付款通知單》、《付款申請單》及相關資料后察看審批簽名過程
，若有分管副總簽字同意字樣，則由經辦人在《付款通知單》“復核”欄內簽字，財務主管經理在《付款
通知單》“審批”欄內簽字，同時開具支票或交付現金。
4.6支票或現金的領取。
4.6.1預算部綜合崗從財務部出納處領取支票或現金。
4.6.2項目主辦人向分供商索取發票與綜合崗交換支票或現金。
4.6.3項目主辦人將支票或現金交給分供方入帳。
4.7臺帳。
4.7.1項目主辦人應建立臺帳，登記每筆付款、扣款情況，并接受主管經理的檢查、監督。
4.7.2預算部綜合崗應建立臺帳、登記每筆付款、扣款情況，并接受預算部經理的檢查、監督。
4.7.3每月10日(節假日順延)主辦人、綜合崗、財務部出納根據各自臺帳進行核對、總結并形成備忘報總
經理和分管副總。
4.8核查：
總經理隨時可以對付款、進度、質量狀況進行抽查、核評。
5、相關文件：
5.1國家及上海市有關規范。
5.2合同及標書。
6、相關表單。
6.1《付款申請單(試行)》
6.2《付款通知單》
6.3月進度報表及其他相關預算資料。
6.4相關資料。
7、本程序文件應發放到下列人員：
工程部：全體人員。
預算部：經理、綜合崗。
財務部：副經理、經理助理、出納。
注：1、本人保證嚴格按此文件要求執行。
2、本人有責任在發現問題時，第一時間向本文件審批人提出修改意見。
編制： 校對： 審批： 發放號:
篇3：置業公司非業務類付款管理程序
1、目的
為確保非業務類對外資金付款符合公司實際業務及日常運作需要，對外結算內容、手續及程序符合內部控制規范，對外結算業務在財務授權體系監控下進行，特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于本公司。
2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財務部，其他部門對涉及到的有關規定亦應遵照執行。
3、相關程序及文件
3.1支票管理程序
3.2匯票管理程序
4、工作程序
4.1固定資產購置付款
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
申請付款
總裁辦公室
總裁辦公室持固定資產請購單和相關購置合同向財務部申請付款，提交《付款審批單》，經辦公室主任審簽。
2
付款申請審核
主管副總
總裁
主管副總、財務總監、總裁審批。
3
付款申請審核
財務經理
出納
財務經理審簽后出納執行付款。
4-7還貸付款
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
還貸付款提示
財務部資金管理員
財務部資金管理員在貸款利息到期及本金到期前15天，向財務部經理提示將有還款付款支出。
2
付款申請審核
資金管理員
財務部經理
財務總監
總裁
資金管理人員填制《大額付款申請單》，說明業務內容(內部融通資金還款或對外還貸)，財務部經理、財務總監及總裁審簽。
3
付款執行
出納
出納根據經審批的《大額付款申請單》執行付款。
4.2分紅及權益資金付款
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
2
付款申請審核
資金管理員
財務部經理
財務總監
總裁
董事會年度分紅決議經股東大會審議批準后，財務部資金管理員制《大額付款申請單》，附分紅決議為附件，財務總監、財務部經理及總裁審簽。
3
付款執行
出納
出納根據經審批的《大額付款申請單》執行付款。
4.3其他類型付款管理
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
付款申請
各部門經辦人
部門經理
對于零星付款支出，如小額對外勞務費等，由各部門經辦人填報《付款審批單》，附相關合同或其他文件，部門經理審簽。
2
付款申請初審
預算管理員
財務部預算管理員根據月度用款計劃審核借款申請。
如借款申請不屬于《月度資金計劃》列支范圍，或金額超過計劃，在單據上注明“計劃外”或“超計劃”等字樣，并作說明。
如借款申請在計劃范圍內，簽字確認。
3
付款申請復審
分管副總
財務部經理
計劃內付款，分管副總審批，財務部經理審核付款申請單據，交出納現金支款。
4
計劃外付款審核
總經理
分管副總
財務總監
財務部經理
計劃外付款，交總裁辦公會審議，經分管副總、財務總監和總裁審簽;財務部經理審核后，交出納支款。
5、單據與記錄
《大額付款申請單》(見附件一)
6、流程圖
6.1固定資產購置付款流程(見附件二)
6.2還貸及權益資金大額付款流程(見附件三)
6.3其他類型付款流程(見附件四)