某集團公司財務保密管理制度

　　第一條 依總則第五條，公司系統內所有財務從業人員均負有保守職業秘密的義務。本制度及本條所稱保守職業秘密是指財務各崗位人員對在職業范圍內所知悉、接觸的財務信息不得擅自擴散;或除能向有職業關系或有權知悉的人透露外，不得向其他任何人透露;依前款規定透露時應有程序或制度依據，并應嚴格遵守。各崗位人員為該崗位責任人;公司財務部經理或負責人為總責任人，各分(子)公司財務部經理或負責人為所在公司的責任人;財務人員崗位變換不消除對崗位所知悉信息的保密義務。公司其他員工亦依本制度負有相應保密義務。

　　第二條 本制度所指的財務職業秘密或財務信息是指公司一切財務或與財務有關的數據、分析、評價和其他文字表述。其表現形式包括各種財務報表、原始單據、賬冊、電腦文件、光盤資料、會計分析、會計意見等紙面或電子文件形式。

　　第三條 本制度所稱的保守職業秘密和財務信息的范圍包括所有依前款所指的財務信息，并不以公司及分(子)公司是否采取保密措施或提出保密要求為構成要件。

　　第四條 公司禁止財務從業人員未經批準向外界任何單位或個人透露公司財務或與財務有關的一切信息。

　　第五條 公司及分(子)公司或某一財務崗位向外提供財務信息應遵循以下程序：

　　1. 公司的財務信息向外提供時應經財務部經理審查并報經集團公司財務總監批準。

　　2. 各分(子)公司的財務信息向外提供時應經所在公司財務部經理或負責人審查并報經集團公司財務總監和所在公司總經理批準。

　　3. 公司或分(子)公司內部及相互之間某崗位向其他崗位了解或提供財務信息時應經各自相應崗位的部門經理或負責人同意，并在其監督之下進行。

篇2：公司財務保密制度實施細則

　　公司財務保密制度實施細則

　　1.會計憑證、賬薄、報表、財務情況說明書(財務會計報告)，經營意向、決策資料，財務安排、關系客戶資料、財務會議記錄，公司有關財務規章制度、證件、印章，會計數據、會計資料及其會計載體(包括計算機、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字數據的軟盤、光盤及移動硬盤等)，財務設備等各種資源管理，均適用保密制度及本實施細則，未涉及事項依有關規定或參照本實施細則執行。

　　2.公司財務人員在其職責范圍內對本實施細則第二條所列各種資源享有不同職別相應的知情權和管理權。

　　3.各主管會計在其職責范圍內，按會計核算期準確及時地填制會計憑證、登記會計賬薄、編制并報送各種報表、編寫財務會計報告，定期將其整理裝訂成冊進行臨時性保管，兩個會計年度后，各主管會計必須及時移交給會計檔案管理部門按《會計檔案管理辦法》進行管理。在臨時保管期間，財務總監有權現場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。其他任何人不得在未經財務總監批準的情況下出借或復印會計憑證、賬薄、報表及報告。

　　4.各財務人員及其負責人不得在未經公司主管領導同意的情況下將其掌握的經營意向、決策資料，公司有關規章制度，證件及會計載體等出借、出租或復印、拷貝給任何人使用。

　　5.對于財務專用計算機，由財務總監指定專門人員設置使用密碼。其他人員只能通過專人或財務總監開機或同意后方可使用計算機，專人和財務總監對該計算機的安全與操作承擔責任。

　　6.財務人員操作計算機時在未經他人允許的情況下，只能使用自己的文件夾及子文件夾。文件夾必須存放在C盤以外各盤的根目錄下，統一按自己的姓和名稱的漢語拼音字頭命名，對于特殊文件，操作人員可以加密保護，但必須到財務總監處和技術管理部門備案。

　　7.對于計算機程序、稅控程序、電算化程序、各種申報表程序等等，各責任人必須在其職權范圍內操作并要將其職責范圍內相應的操作密碼及時書面報送公司財務主管領導和技術管理部門負責人備案。

　　8.財務人員對于重要的文字數據必須及時備份，備份文字數據的軟盤、光盤及移動硬盤等各種會計載體由財務主管領導會同公司高層領導指定專人統一負責保管。其他人如需使用必須經主管領導會同技術管理部門有關負責人一起進行簽字登記后方可借用并及時退回。

　　9.對于印章的使用，其專門負責人在職責范圍內按程序進行使用和登記，對于特殊事項，必須經公司領導簽字批準后方可使用，并進行相應登記。

　　10.對于財務保險柜、文件保密柜等財務專用設備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財務主管領導封存保管，主管領導只有在非常特殊情況下，并至少要會同兩位領導或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險柜或保密柜。

　　11.凡違反上述規定者，視其情節嚴重程度，給予相應處罰。