師大后勤發展總公司財務管理暫行辦法

　　為加強總公司財務管理工作，保障總公司各項工作順利開展，根據國家財經部門的有關政策法規及制度，按照學校的規定，結合總公司實際情況，特制定本辦法：

　　一、財務管理機構

　　總公司財務結算中心是公司的財務工作主管部門，全面負責公司財務預決算、會計核算、資金管理及財務分析工作。

　　二財務管理原則

　　1.認真貫徹執行黨和國家的各項財經政策法規及有關財務規章制度，本著經濟效益和社會效益相結合的原則，在學院計財處的監督指導及總經理的領導下，開展各項工作。

　　2.財務管理實行統一領導、集中管理、分工負責、權責結合的總經理負責制管理原則，做到職責明確，手續清楚，分工協作，各盡其責，以防財權分離，財產流失。

　　3.堅持勤儉節約、量入為出、收支平衡原則，加強計劃管理，搞好綜合平衡，嚴格核算，按計劃分配、使用現金，使有限的資金創造更大的效益。

　　三、財務管理制度

　　1.嚴格資金收支管理制度。公司的一切資金費用收支和財務往來（包括各種有償服務、行業創收等），都必須經過總公司財務結算中心統一收支、集中經辦，及時入帳。任何部門不得搞帳外資金，私設“小金庫”。

　　2.嚴格審核報批、規范制度?？偣鞠聦俑鞴镜娜粘＿\行經費、業務經費開支，在規定的范圍權限、核定限額內，由部門經理或公司主管副總經理負責審核報批。超出范圍及限額，需經公司總經理審核批準。各項資金的使用，必須嚴格按照有關財務規定、范圍制定統一的結算報銷制度和標準。

　　3.定期匯報分析審核制度。財務結算中心應定期向總經理作財務運行工作匯報，及時掌握審核所屬公司的經營效益、成本核算，分析財務狀況，為公司的經營決策提供必要的信息依據及有關資料。

　　四、財務監督與檢查制度

　　1.財務監督是財務管理的重要職能之一，是保證總公司各項資金得到合理節約使用、提高效益、維護財經紀律的有效手段。

　　2.財務檢查是加強財務管理和監督的重要環節，總公司財務結算中心將按財務檢查的有關規則和國家財經制度開展檢查工作。

　　3.認真執行財務監督和檢查制度，如實提供會計憑證、會計帳簿、會計報表和其它會計資料等有關情況，接受上級有關部門依法進行各項財務監督和檢查。

　　五、本辦法自頒布之日起執行，解釋權屬**師大后勤發展總公司。

篇2：物業企業財務收支管理辦法

　　物業企業財務收支管理辦法

　　一、資金收入管理

　　1、各部門收取的零星維修費、門面租金、房租、清運占道費等在一本收據用完后必須上繳財務室；餐飲營業款及其他零星現金，當天必須存入公司的銀行賬戶或上繳財務室。以上款項均不得存放在保險柜，更不得以個人的名義在銀行開設私人賬戶或活期存折，一經查證，嚴肅處理。

　　2、各部門在收取客戶的租金、房租、餐飲營業款支票時，必須當天到公司財務室進行背書。

　　3、各部門收取的現金，不能坐支、不能私人挪用，更不能借給他人，一經查證，嚴肅處理當事人。

　　4、各部門對每月應收的租金、房租、清運、占道等款項應及時催收。

　　以上款項收取，不管是采用一式三聯收據或原始憑證，大小寫金額要相符，必須用復寫紙填寫，并有制單、收款人的簽名；作廢式應注明"作廢"，連同存根一起保存，不得撕毀。

　　二、資金支出管理

　　1、購置辦公用品應從實際出發、本著節約的原則，并需編制清單，經總經理批準，方可在財務室辦理借款手續，對購置物品需配專人管理，設收支賬本。

　　2、購置環衛工、維修工所需的工具、材料、勞保用品等，要根據各部門購物明細編制清單，經總經理批準才能到財務室辦理借款。

　　3、購置各類物資、物耗、獎品時，發票上寫明購貨單位、數量、單價金額，購買多項物資要附清單、驗收證明，發票與清單金額必須一致、書寫規范、不得涂改，發票必須蓋有出具發票單位的財務章或發票專用章，一式幾聯的發票必須是復寫，只能以發票聯作為報銷憑證。發票背面要有經辦人、驗收人、總經理簽字，經會計審核后方能報銷，否則不予報銷。同時對工具、勞保用品實行專人管理，建立健全工具、勞保用品卡片。

　　4、各部門在退還客戶的租金、押金、保證金等款項時，應憑原開出的收據(必須有經辦人、部門經理簽字)才能在財務室辦理退款，不能用收取的現金坐支或相抵形式支付。

　　5、公司員工因工作需要出差或辦事要借款時，需辦理借款，必須經部門經理、公司領導批準簽字，出差回來或辦完事，必須在一月之內到財務室報銷及退還現金，本著前賬未報，后賬不借原則。

　　6、使用支票者必須在支票登記薄上簽名，每周未在財務室結清周內的使用和未使用的支票，本著前賬未清，后賬不結原則。

　　7、公司采購人員使用現金周轉金每月限額在2000元之內，食堂、怡園采購員每月周轉金限額在3000元內，每周報賬，月終了結一次賬，多退少補，不得挪用公款辦私事。

　　8、對資金使用，既要做到事先有計劃安排，又要注重使用過程中的監督控制，以免資金積壓。

　　三、該辦法從即日起執行。

　　物業公司管理有限公司

篇3：物業公司食堂財務管理辦法

　　物業公司食堂財務管理辦法

　　為明確食堂財務管理關系，合理控制成本，現統一制定財務管理規定。

　　一、關于設置帳簿和核算人員的規定。

　　1、食堂需要獨立核算，并設立現金流水帳及相關采購臺帳，對核算中存在的問題，要及時請示公司財務部。

　　2、物業綜合管理部設食堂監管人員一名，負責所有食堂臺帳登記工作。

　　二、食堂采購的有關規定。

　　1、食堂需購置廚房設備、餐具時，應向綜合管理部提交申購計劃，500元以下，由物業經理簽批，500元以上的由總經理簽批，簽批后由綜合管理部負責采購，倉庫保管員登記，發放。

　　2、食堂采購食品的有關規定。每周末，應對所有物資進行盤點，登記"周盤點表"，同時根據盤點情況編制第二周的"周采購計劃表"，采購人員根據審批過的采購計劃表采購物資。原則上不允許超計劃采購（特殊情況需說明原因）。物資采購回來后，由審核驗收人員對當日所購物資的品種、數量、單價、質量進行核準，編制"實際日采購表"，并上報綜合管理部。

　　3、食堂購置的其他物料用品如洗潔精、毛巾、用具、堿粉、洗衣粉、肥皂等都要由綜合管理部制定出合理的計劃和定額，按計劃按定額購買，節約使用。

　　三、食堂費用報銷的有關規定。

　　1、食堂費用每周報銷一次，每周一報銷上周費用。報銷時持合法采購發票、"食堂周購銷存表"、"每周用餐人數統計表"，各有關人員簽字后方可報銷。

　　2用餐人數的統計方法。由公司行政部統一印制餐票發放各部門（費用核算到部門的餐票上注明部門名稱），每日食堂管理員根據收到餐票情況，統計用餐人數。每周食堂管理員持"本周用餐人數統計表"及餐票到行政部繳銷餐票，核定本周用餐人數。

　　3、物業綜合管理部每月初按行政部提供的應用餐人數和伙食標準（每人每天10元）。核定月應付食堂的費用總額計劃（報財務部一份）。過程中若有人員變化，按行政部提供人數為準，及時調整計劃。每周末核定實際就餐人數和費用總額，報銷時報送財務部統計報表一份，財務部對其進行審核。對超過伙食標準的開支，財務部可以不予報銷。

　　4、伙食標準核算內容：實際利用材料、燃氣、水、電、房租、人員工資、日常消耗用品。

　　四、食堂工作人員的工資按公司統一標準執行，定崗定編由公司統一核定。

　　五、每日采購食品物資品種、數量、單價的明細，對外張貼公布，接受大家監督。聘請員工監督員，對食堂提供的飯菜質量進行監督，存在問題及時向公司反映。

　　六、管理辦法自下發之日起試行。

　　七、本管理辦法由財務部負責解釋。