國庫支付中心資金支付程序

　　第一條 財政統發工資支出程序

　　1、預算單位于每月25日前將工資調整審批表及相關審批資料送工資統發組；

　　2、工資統發組審核工資變動資料，計算應發工資并代扣住房公積金、醫療保險、養老保險、失業保險和個人所得稅等款項，匯總形成財政統發工資匯總表、代扣款項明細表、工資發放明細表；

　　3、每月6日編制預算單位工資支出分月用款計劃提交財政業務股室審批；

　　4、每月8日支付組簽發《財政直接支付憑證》附工資明細，提交代理銀行；

　　5、每月10日代理銀行將工資劃轉到個人工資賬戶；

　　6、每月11日，系統管理員向政府內網發送機關職工個人工資信息明細；向單位會計傳送當月工資表及工資匯總表；

　　7、每月15—20日，辦理社保繳費、住房公積金、個人所得稅等繳款事項。

　　第二條 其他人員支出程序

　　1、支付給個人的加班費、福利費、獎勵金、托幼管理費、個人勞務費、救助救濟費、撫恤金、助學金、義務兵優待金等，單位向受理組提供收款人銀行卡卡號、支付明細表，填寫《財政直接支付申請書》；

　　2、受理組審核支付憑證要素，錄入《財政直接支付申請書》提交支付組 ；

　　3、支付組審定收款人、付款金額，向代理銀行簽發《財政直接支付憑證》；

　　4、代理銀行國庫集中支付專柜將資金直接支付到個人賬戶。

　　第三條 公用支出程序

　　1、基本公用支出程序：

　　水費、電費、電話費、網絡通信費、取暖費、租賃費、印刷費、物業管理費、汽車修理費、專用材料費、辦公費、辦公設施零星維護維修等公用支出，預算單位提供收款人收款憑據，并附收款單位確認的單位全稱、開戶銀行、銀行賬號，填寫《財政直接支付申請書》；受理組審核支付憑證要素，錄入《財政直接支付申請書》；支付組審定收款人、付款金額，簽發《財政直接支付憑證》；代理銀行國庫集中支付專柜將資金直接支付到收款單位銀行賬戶。

　　2、公務卡支付還款程序：

　　辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修維護費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、委托業務費、公務用車運行維護、其他交通費等，一般應當使用公務卡結算。持卡人使用公務卡結算的公務支出，必須取得原始發票和銀行卡消費憑證，并在支出當月回單位財務室辦理還款手續。單位財務人員按規定審核公務卡結算票據，按要求填寫《財政直接支付申請書》和公務卡支出報銷還款明細，報單位財務負責人批準。單位財務人員在發卡行規定的免息還款期前5日到支付中心集中支付組報賬還款，集中支付組通過系統審定公務消費的真實性，履行公用支出程序，將金額直接支付至指定的公務卡賬戶。單位應當加強公務卡公務支出的監督管理。

　　3、工程項目資金支付程序：

　　單位填寫《財政直接支付申請書》并附施工合同、收款憑據、《工程項目資金支付審批表》，施工單位全稱、開戶行名稱、銀行賬號，工程結算需提供審計報告，支付中心集中支付組審核支出內容和相關支出要素，簽發《財政直接支付憑證》；代理銀行國庫集中支付專柜依據《財政直接支付憑證》將工程款直接支付到施工單位銀行賬戶，代征工程稅款直接劃至代繳專戶。

　　4、政府采購資金支付程序：

　　單位填寫《財政直接支付申請書》、并附采購合同、《采購資金付款通知書》、原始發票、驗貨合格書，達到固定資產的需提供固定資產登記卡片，支付中心集中支付組審核支出內容和相關支出要素，簽發《財政直接支付憑證》，代理銀行國庫集中支付專柜依據《財政直接支付憑證》將政府采購資金直接支付至供應商或服務商銀行賬戶。

　　5、其他項目資金支付程序：

　　其他項目資金包括：科技研發資金、對企事業單位補貼等，單位向支付中心提供專項資金支付審批文件、收款憑據、收款單位全稱、m.airporthotelslisboa.com開戶行名稱、銀行賬號，執行支付轉賬程序，資金直接支付至收款單位。

　　第四條 代管資金支付程序：

　　預算單位根據單位往來資金用途，填寫《報賬單》并附相關支付票據向代管資金核算組申請辦理支付業務，代管資金核算組審核支付業務并開具資金支付令，出納復核付款。

　　第五條 國庫集中支付與單位會計核算銜接程序：

　　支付中心審核辦理完預算單位支付業務后，在《財政直接支付申請書》上加蓋受理人、審核人、支付人印章，在所附原始單據上加蓋“已受理”專章，原始票據及簽發的《財政直接支付憑證》，一并退給單位報賬員，并履行票據傳遞移交簽字手續，報賬員將報賬資料送單位財務室進行會計核算。每月

底支付中心向單位會計提供《預算計劃支出結余表》、《財政代管單位資金收支明細表》，進行會計對賬，并履行報表傳遞核對簽字程序，實現國庫集中支付與單位會計核算的有效銜接。

篇2：國庫支付中心資金會計崗位工作職責

　　國庫支付中心資金會計崗位職責

　　1、依據收付款令收付各類款項，簽發支票，辦理電匯并登記銀行、現金日記賬。

　　2、管理核算單位的轉賬支票和現金支票，并根據支票領用單、現金借款單，登記并辦理支票、現金領取業務。

　　3.對發出的支票、現金進行催交和收回。

　　4.編制銀行存款、現金日報表。

　　5.定期與開戶銀行對賬，編制銀行存款余額調節表。

　　6.協助主管會計做好其他工作。

篇3：國庫支付中心資金出納組會計主管崗位工作職責

　　國庫支付中心資金出納組會計主管崗位職責

　　在總會計的領導下開展工作，直接對總會計負責。

　　1、組織本核算組的會計工作，執行大廳的電算化管理制度，保證會計資料的合法、真實、完整。

　　2、負責與財政局的資金結算和上繳各類政府非稅收入。

　　3、保管核算單位財務印鑒,負責簽發支票的審核和用印。

　　4、復核收、付款令，及時準確劃轉各類款項。

　　5、完成核算中心、國庫、代理銀行各賬戶的對賬、清算工作。

　　6、掌握各單位資金收支狀況，審核資金收支日報表。

　　7、負責保管本年度及上兩年度的會計檔案，保管期滿后移交區檔案館。

　　8、完成領導交辦的其他工作。