公司現金管理制度

　　公司建立現金庫存限額的管理制度，超過庫存限額的現金應及時存入銀行。

　　公司必須根據《現金管理暫行條例》的規定，結合本單位的實際情況，確定本單位現金的開支范圍。不屬于現金開支范圍的業務應當通過銀行辦理轉帳結算。

　　1.現金使用的范圍嚴格按照國務院頒發的《現金管理暫行條理》的規定執行。公司可在下列范圍內使用現金：

　　(1)員工工資，津貼;

　　(2)個人勞務報酬;

　　(3)根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金;

　　(4)各種勞保、福利費用以及國家規定對個人的其他支出;

　　(5)出差人員必須隨身攜帶的差旅費及應報銷的出差補助費用;

　　(6)結算起點100元以下的零星開支;

　　(7)中華人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

　　2.除以上規定外，財務人員支付個人款項，超過使用現金限額的部分，應當以支票支付;確需全額支付現金的，經會計審核，主管領導批準后支付現金。

　　公司現金收入應當及時存入銀行，不得用于直接支付單位自身的支出。單位借出款項必須執行嚴格的授權批準程序，嚴禁擅自挪用、借出貨幣資金。

　　出納員向銀行提取現金，應當填寫《現金提取單》，并寫明用途和金額，由財務主管批準后提取。

　　公司取得的貨幣資金必須及時入賬，不得私設“小金庫”，不得賬外設賬，嚴禁收款不入賬。

　　公司應當嚴格按照《支付結算辦法》等國家有關規定，加強銀行賬戶的管理，嚴格按照規定開立賬戶，辦理存款、取款和結算。公司應當定期檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況，發現問題，及時處理。公司應當加強對銀行結算憑證的填制、傳遞及保管等環節的管理與控制。

　　公司應當嚴格遵守銀行結算紀律，不準簽發沒有資金保證的票據或遠期支票，套取銀行信用;不準簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據，套取銀行和他人資金;不準無理拒絕付款，任意占用他人資金;不準違反規定開立和使用銀行賬戶。

　　公司應當指定專人定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次，編制銀行存款余額調節表，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調節相符。如調節不符，應查明原因，及時處理。

　　公司應當定期和不定期地進行現金盤點，確?，F金賬面余額與實際庫存相符。發現不符，及時查明原因，作出處理。

　　公司職員因工作需要借用現金，需填寫《借款單》，注明借用現金的用途，經部門經理批準后，送財務，經財務部主管審批后方可支取。各業務人員應及時清理借款，公司應視業務需要制定還款期限及措施。

　　辦理現金報銷業務，經辦人要詳細記錄每筆業務開支的實際情況，填寫《支出憑單》，注明用途及金額。出納員要嚴格審核應報銷的原始憑證，根據成本管理、費用管理有關審批權限進行審核無誤后，辦理報銷手續。

　　支付個人的臨時工工資、顧問費等，出納員根據有關規定和公司領導的批示，以及經過審核的《支出憑單》，并由經辦人、收款人簽章后，支付現金，同時辦理代扣個人收入所得稅手續。

　　出納員辦理完畢現金收付款業務后，應及時在單據上加蓋“現金收訖”、“現金付訖”戳記及出納員簽章，并將自制原始憑證加蓋“附件”章。

　　出納員要每天清點庫存現金，登記現金日記帳，做到日清月結，帳帳相符，帳實相符。

　　庫存備用金必須存入保險柜，出納員必須妥善保管保險柜。凡當天收到的現金款項，應及時送交開戶銀行，不得用于其他款項支出。

　　財務負責人應高度重視現金管理，對現金收支進行嚴格審核，不定期進行實地盤點，對現金管理出現的情況和問題，提出改進意見，報主管領導批準后實施。

篇2：物業公司現金管理制度

　　物業公司現金管理制度

　　1、根據物業管理公司管理業務的需要，庫存現金限額為人民幣壹仟元正，超出限額部分，應在當天存入銀行，現金必須在規定的范圍、限額內支出，除特殊情況外，不得在現金收入中直接坐支。

　　2、現金的使用范圍：

　　2.1支付給職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助費、差旅費等款項；

　　2.2支付給不能轉帳的集體單位或城鄉居民個人的勞務報酬或購買物資的款項；

　　2.3結算起點(￥100元)以下的零星支付款項。

　　3、不準單位之間和個人因私借用備用金。

　　4、不準利用物業管理公司銀行帳戶為其他單位或個人支付和存入現金。

　　5、不準用白條或不符合財務制度的憑證頂替庫存現金。

　　6、行政人事部、工程部因采購工作需要，可申請配備備用金，限額￥1,000，用于零星采購，并于每年末辦理清算手續，次年初重新申請配備。

　　7、經營現金收支的出納人員不得進行會計記帳，進行記帳的會計人員不得經營現金。

　　8、庫存現金與日記帳金額應核對相符，做到日清日結。

篇3：物業公司現金管理制度(2)

　　物業公司現金管理制度

　　一、現金收取與上交

　　1.各現金收取點每周二、四將所收現金送存財務；如當日所收現金數額較大，須于當日15：30前與礦財務聯系并及時上交。

　　2.庫存現金最高上限為5000元，超過即視為違紀，當事人按“三違”處理，并罰當事人200元、罰單位行政主管500元。

　　3.嚴禁公款私存、坐收坐支、收款不入賬、將現金轉借或挪用等行為，一經查實，當事人調離崗位，罰當事人500元、罰單位行政主管1000元；情節嚴重的，將按照相關規定處置。

　　二、現金保管

　　1.各收費點配齊小型保險柜，保險柜應用地螺絲固定在一定位置，存放于堅固實用、防潮、防水、通風較好的房間，房間應安有防盜門。

　　2.限額內的現金一律放在保險柜內，不得放在辦公桌內、帶回家中或存入私人賬號。

　　3.收費人員崗位調動，新收費人員應更換使用新的密碼；保險柜鑰匙丟失或發生故障，應立即報請領導處理，不得隨意找人修理或修配鑰匙。

　　4.紙幣和鑄幣，應實行分類保管。收費員對庫存票幣分別按照紙幣的票面金額和鑄幣的幣面金額，以及整數（即大數）和零數（即小數）分類保管。

　　三、現金盤點與監督管理

　　1.收費人員要每天清點庫存的現金，做到賬賬相符、賬實相符，并填制現金收、繳、余日記臺賬。出現盤虧或盤盈，均按實際差額的2倍給予行政主管處罰。

　　2.公司辦每周三、五對現金收取點進行監盤，監盤情況要編寫簡報及時上報公司領導，并在每周公司例會上通報。單位行政領導及收費人員有義務配合監盤，并對監盤情況簽字確認。