房地產集團稽核部部門職能說明書
部門基本信息
部門名稱：稽核部
分管上級：總經理
下屬部門：無
部門本職：負責集團各公司工程建設、經營和財務的稽核工作，各項目預決算審核及實際操作的跟蹤、分析和督察工作，提出風險預警
部門宗旨：控制風險、糾正偏差，確保各項工作按制度和流程進行
職能描述
1.合同審核：根據各項目總體規劃和項目開發計劃，負責招投標管理中商務標的審核，負責公司各類合同的經濟合理合規性審核，并提出審核意見供上級領導參考；
2.概預算管理：根據預算管理制度，組織項目規劃期的項目概算和開工前的工程預算工作；負責對項目前期土地費、設計費、工程開支、營銷開支、金融開支等預算的審核；
3.項目稽核：根據稽核管理制度，負責稽核開發項目各階段、各環節的手續、程序及文件的合規性；負責稽核工程項目的概（預）算、結算、決算的屬實性及合規性；負責公司內控制度的健全性和有效性，對嚴重違反財經紀律和公司制度侵占公司資產、嚴重浪費公司資材等損害公司利益的行為進行專項稽核，及時將稽核工作中發現的重大問題向上級匯報，并根據監督檢查工作中發現的各種問題，提出相應的改進建議并負責落實整改；
4.財務稽核：根據稽核管理制度，審查財務制度、財務運作程序的合理性及執行情況；審查工程資金落實到位情況；審查建設項目資金收支計劃、建設項目采購資金計劃執行情況；協助財務做好財務自查工作；對稽核工作中發現的重大問題及時向上級匯報，并提出相應的改進建議及落實整改；
5.其他稽核：負責對高層離任審計以及對計劃、關鍵業務流程及主要管理制度等關系公司目標的重要工作進行稽核；
6.風險預警：對開發項目的開發周期、贏利能力、稅收政策等指標進行風險分析，向上級領導提交風險預警報告，為公司決策層提供決策依據；
一般職能
1.計劃制訂：根據集團公司年度經營計劃，結合本部門工作，擬訂年度稽核工作計劃；
2.制度建設：根據國家規定的會計法、審計法及有關房地產項目開發相關制度和公司實際情況，完善公司內部稽核管理制度和操作流程，并負責相應制度的解釋宣傳、貫徹落實和監督檢查；
3.溝通協調：做好與各部門的稽核安排溝通工作和稽核結果反饋工作，并定期向上級領導匯報工作；
4.其他事項：及時完成上級領導分配的其它臨時性任務；
主要責任
1.保證合同的經濟合理性；
2.保證稽核工作計劃、內部稽核制度的規范性及內容可行性；
3.保證集團下屬相關部門工作符合相關管理制度的要求，杜絕違規、違紀現象；
4.保證本部提供各項資料及時、符實、準確；
5.保證本部門各項工作按制度正常、高效運作。
6.妥善處理稽核過程中出現的異常情況，無重大違規行為；
部門權力
1.根據部門工作需要，提出本部門崗位設置、人員配備的權力；
2.根據工作需要，要求其他部門根據稽核管理制度按本部門要求提供相關信息、報表、資料的權力；
3.對違反公司稽核管理制度規定的情況有提請處理的權力；
4.根據公司規定，要求各部門的經營活動必須遵循規定操作流程，對于有抵觸者，有要求其限期更正的權力；
5.依據公司的相關制度，要求公司其他部門對本部門工作予以合理配合的權力；
6.在部門職能與權力范圍內，按公司制度自主開展工作的權力；
7.在部門職能與權力范圍內，依據公司各項制度享有的其他權力；
關鍵指標：計劃執行率、稽核項目數
崗位設置：經理、稽核專員、預決算審核專員
篇2：房地產集團稽核部部門職能說明書
房地產集團稽核部部門職能說明書
部門基本信息
部門名稱：稽核部
分管上級：總經理
下屬部門：無
部門本職：負責集團各公司工程建設、經營和財務的稽核工作，各項目預決算審核及實際操作的跟蹤、分析和督察工作，提出風險預警
部門宗旨：控制風險、糾正偏差，確保各項工作按制度和流程進行
職能描述
1.合同審核：根據各項目總體規劃和項目開發計劃，負責招投標管理中商務標的審核，負責公司各類合同的經濟合理合規性審核，并提出審核意見供上級領導參考；
2.概預算管理：根據預算管理制度，組織項目規劃期的項目概算和開工前的工程預算工作；負責對項目前期土地費、設計費、工程開支、營銷開支、金融開支等預算的審核；
3.項目稽核：根據稽核管理制度，負責稽核開發項目各階段、各環節的手續、程序及文件的合規性；負責稽核工程項目的概（預）算、結算、決算的屬實性及合規性；負責公司內控制度的健全性和有效性，對嚴重違反財經紀律和公司制度侵占公司資產、嚴重浪費公司資材等損害公司利益的行為進行專項稽核，及時將稽核工作中發現的重大問題向上級匯報，并根據監督檢查工作中發現的各種問題，提出相應的改進建議并負責落實整改；
4.財務稽核：根據稽核管理制度，審查財務制度、財務運作程序的合理性及執行情況；審查工程資金落實到位情況；審查建設項目資金收支計劃、建設項目采購資金計劃執行情況；協助財務做好財務自查工作；對稽核工作中發現的重大問題及時向上級匯報，并提出相應的改進建議及落實整改；
5.其他稽核：負責對高層離任審計以及對計劃、關鍵業務流程及主要管理制度等關系公司目標的重要工作進行稽核；
6.風險預警：對開發項目的開發周期、贏利能力、稅收政策等指標進行風險分析，向上級領導提交風險預警報告，為公司決策層提供決策依據；
一般職能
1.計劃制訂：根據集團公司年度經營計劃，結合本部門工作，擬訂年度稽核工作計劃；
2.制度建設：根據國家規定的會計法、審計法及有關房地產項目開發相關制度和公司實際情況，完善公司內部稽核管理制度和操作流程，并負責相應制度的解釋宣傳、貫徹落實和監督檢查；
3.溝通協調：做好與各部門的稽核安排溝通工作和稽核結果反饋工作，并定期向上級領導匯報工作；
4.其他事項：及時完成上級領導分配的其它臨時性任務；
主要責任
1.保證合同的經濟合理性；
2.保證稽核工作計劃、內部稽核制度的規范性及內容可行性；
3.保證集團下屬相關部門工作符合相關管理制度的要求，杜絕違規、違紀現象；
4.保證本部提供各項資料及時、符實、準確；
5.保證本部門各項工作按制度正常、高效運作。
6.妥善處理稽核過程中出現的異常情況，無重大違規行為；
部門權力
1.根據部門工作需要，提出本部門崗位設置、人員配備的權力；
2.根據工作需要，要求其他部門根據稽核管理制度按本部門要求提供相關信息、報表、資料的權力；
3.對違反公司稽核管理制度規定的情況有提請處理的權力；
4.根據公司規定，要求各部門的經營活動必須遵循規定操作流程，對于有抵觸者，有要求其限期更正的權力；
5.依據公司的相關制度，要求公司其他部門對本部門工作予以合理配合的權力；
6.在部門職能與權力范圍內，按公司制度自主開展工作的權力；
7.在部門職能與權力范圍內，依據公司各項制度享有的其他權力；
關鍵指標：計劃執行率、稽核項目數
崗位設置：經理、稽核專員、預決算審核專員