怎樣編制建筑施工企業自身施工定額

　　任何一個施工企業，都要按照市場經濟規律，建立符合企業自身要求的成本核算體系，編制和擁有自己的企業定額，做為參與市場競爭的計價依據。同時，還要確定科學的計價方法和完善的信息數據庫。從現在起，各施工企業應當把編制企業定額作為企業管理和發展的重要內容來抓。

　　一、如何編制企業定額

　　定額是一種事先規定的消耗標準，而企業定額則是建筑施工企業項目承包人在正常施工條件下，為完成單位合格產品所需要的勞動、機械、材料消耗量及管理費支出的數量標準。它是施工企業在達到或超過歷史最好水平的前提下，以科學態度和與實際情況相結合的方法，按照正常的施工條件、一定的計量單位和工程質量的要求制定的。實現企業定額的根目的是在保證質量前提下實現提高工效降低消耗、提高企業管理水平，這是企業生存的生命線，企業要創名牌“拳頭產品”要靠企業的硬功夫，它反映企業的技術水平、裝備水平和管理水平，并作為考核建筑施工企業勞動生產率水平、管理水平的尺度和確定工程成本、投標報價的依據。

　　(一)企業定額的編制原則

　　編制施工企業定額，應該堅持既要結合歷年定額水平，也要考慮本企業實際情況，還要兼顧本企業今后的發展趨勢，并按市場經濟規律辦事的原則。就一個施工企業而言，不但要與歷史最好水平相比，還要與客觀實際相比，要使本企業在正常情況下，經過努力，可以達到的定額水平。

　　1、定額水平的平均先進性原則

　　我國現行《全國統一基礎定額》的水平是按照正常的施工條件，多數建筑企業的施工機械裝備程度，合理的施工工期、施工工藝、勞動組織為基礎編制的，反映了社會平均消耗水平標準；而企業定額水平則反映的是單個施工企業在一定的施工程序和工藝條件下施工生產過程中活勞動和物化勞動的實際水平。即：在正常的施工條件下某一施工企業的大多數施工班組和生產者經過努力能夠達到和超過的水平。這種水平既要在技術上先進，又要在經濟上合理可行，是一種可以鼓勵中間，鞭策落后的定額水平，是編制企業定額的理想水平。這種定額水平的制定將有利于降低工、料、機的消耗，有利于提高企業管理水平和獲取最大的利益。同時，還能夠正確地反映比較先進的施工技術和施工管理水平，以促進新技術在施工企業中的不斷推廣和提高及施工管理的日益完善。編制企業定額還要考慮達到定額水平的客觀條件和主觀因素，以促使施工企業根據現有的施工條件，經過主觀努力可以達到定額水平。但是，企業定額水平絕不是簡單意義上的“施工定額”水平，它應包括預算定額中包含的合理的幅度差等可變因素。企業定額水平應當能夠真實地反映企業管理現狀。只有這樣企業才能在市場經濟條件下、在與國際慣例接軌的進程中，更多地占有建筑市場份額。

　　2、定額劃項的適用性原則

　　企業定額作為參與市場經濟競爭和承發包計價的依據，在編制劃項總思路上，應依據國家標準“建筑工程量清單計價規范”編號和項目名稱、計量單位等保持一致，這樣既有利于報價組價的需要，有利于企業盡快建立自己的定額標準，更有利于企業各別成本與社會平均成本的比較分析。由于企業定額更多的考慮了施工組織設計、先進施工工藝和技術以及其它的成本降低性措施，更加貼近實際，因此對影響工程造價的主要、常用項目，在劃項時要比預算定額具體詳盡，對次要的、不常用的、價值相對小的項目，可盡量綜合，減少零散項目，便于定額管理，但要確保定額的適用性。同時每章節后要預留空檔位置，不斷補充因采用新技術、新結構、新工藝、新材料而出現的新的定額子目。

　　3、獨立自主編制的原則

　　施工企業作為具有獨立法人地位的經濟實體，應根據企業的具體情況，結合政府的價格政策和產業導向，以盈利為目標，自主地編制企業定額。貫徹這一原則有利于企業自主經營；有利于推行現代企業財務制度；有利于施工企業擺脫過多的行政干預，更好地面對建筑市場競爭環境，也有利于促進新的施工技術和施工方法的采用。企業獨立自主地制定定額，主要是自主地確定定額水平，自主地劃分定額項目，自主地根據需要增加新的定額項目。但是，企業定額畢竟是一定時期企業生產力水平的反映，它不可能也不應該割斷歷史。因此企業定額在工程量計算規則、項目劃分規定和計量單位等應與國家政策規定保持銜接。

　　(二)企業定額的編制內容及依據

　　企業定額的編制內容應包括：編制方案，總說明，工程量計算規則，定額劃項，定額水平的制定(人人工、材料、機械臺班消耗水平和管理成本費的測算和制定)，定額水平的測算(典型工程測算及與全國基礎定額的對比測算)，定額編制基礎資料的整理、規類和編寫。

　　定額的編制依據主要有：國家的有關法律、法規，政府的價格政策，現行的建筑安裝工程施工及驗收規范，安全技術操作規程和現行勞動保護法律、法規，國家設計規范，各種類型具有代表性的標準圖集，施工圖紙，企業技術與管理水平，工程施工組織方案，現場實際調查和測定的有關數據，工程具體結構和難易程度狀況，以及采用新工藝、新技術、新材料、新方法的情況等。

　　(三)企業定額的編制方法

　　企業定額編制方法可以根據子目特殊性，所占工程造價的比重，技術含量等因素選擇不同的方法，以下幾種方法供參照。

　　方法一：現場觀察測定法

　　現場觀察測定法是我國多年來專業測定定額的常用方法。它以研究工時消耗為對象，以觀察測時為手段。通過密集抽樣和粗放抽樣等技術進行直接的時間研究，確定人工消耗和機械臺班定額水平。這種方法的特點，是能夠把現場工時消耗情況和施工組織技術條件聯系起來加以觀察、測時、計量和分析，以獲得該施工過程的技術組織條件和工時消耗的有技術根據的基礎資料。它不僅能為制定定額提供基礎數據，而且也能為改善施工組織管理。改善工藝過程和操作方法、消除不合理的工時損失和進一步挖掘生產潛力提供依據。這種方法技術簡便、應用面廣和資料全面，適用影響工程造價大的主要項目及新技術、新工藝。新施工方法的勞動力消耗和機械臺班水平的測定。這里要強調的是勞動消耗中要包含人工幅度差的因素，至于人工幅度差考慮多少，是低于現行預算定額水平還是做不同的取值，由企業在實踐中探索確定。

　　方法二：經驗統計法(抽樣統計法)

　　經驗統計法是運用抽樣統計的方法，從以往類似工程施工竣工結算資料和典型設計圖紙資料及成本核算資料中抽取若干個項目的資料，進行分析。測算及定量的方法。運用這種方法，首先要建立一系倒數學模型，對以往不同類型的樣本工程項目成本降低情況進行統計、分析，然后得出同類型工程成本的平均值或是平均先進值。由于典型工程的經驗數據權重不斷增加，使其統計數?據資料越來越完善、真實、可靠。這種方法只要正確確定基礎類型，然后對號入座就行了。此方法的特點是積累過程長，統計分析細致，但使用時簡單易行，方便快捷。缺點是模型中考慮的因素有限，而工程實際情況則要復雜的多，對各種變化情況的需要不能一一適應，準確性也不夠，因此這種方法對設計方案較規范的一般住宅民建工程的常

用項目的人、材、機消耗及管理費測定較適用。

　　方法三：定額換算法

　　這種方法是按照工程預算的計算程序計算出造價，分析出成本，然后根據具體工程項目的施工圖紙、現場條件和企業勞務、設備及材料儲備狀況，結合實際情況對定額水平進行凋增或調減，從而確定工程實際成本。在各施工單位企業定額尚未建立的今天，采用這種定額換算的方法建立部分定額水平，不失為一捷徑。這種方法在假設條件下，把變化的條件羅列出來進行適當的增減，既比較簡單易行，又相對準確，是補充企業一般工程項目人、材、機和管理費標準的較好方法之一，不過這種方法制定的定額水平要在實踐中得到檢驗和完善。

　　二、企業定額在工程建設中的作用

　　1、企業定額能夠滿足工程量清單計價的要求

　　企業定額是施工企業根據自身的技術專長，施工設備配備情況，材料來源渠道及管理水平等所規定的為完成工程實體消耗的各種人工、材料、機械和其他費用的標準。量體現在定額消耗水平上，而價則反映在實現工程量清單報價的過程中。依據企業定額對工程量清單實施報價，能夠較為準確地體現施工企業的實際管理水平和施工水平。

　　在使用企業定額報價時要考慮物價水平、勞動力價格水平、設備購置與租賃、政策因素、取費標準、上級管理費、部門的特殊收費；合同條件(主要是付款條件)；甲方信譽及資金實力等諸多困索。要經過市場調查、信息采集和測算分析及商務決策等一系技術操作過程，這些都是企業經營的策略和商業秘密。

　　2、企業定額的建立和運用可以規范發包承包行為

　　施工企業經營活動的主導思想應通過工程項目的承建，謀求質量、工期、信譽的最優化。惟有如此，企業才能走向良性循環的發展道路。我國建筑產品還未按照等價交換的原則成為真正意義上的產品，沒有脫離低價和微利。特別是目前我國建筑市場供求關系嚴重失衡，業主希望以最低的價格贏得優秀企業和優質工程。而施工企業由于任務嚴重不足，在競爭過程中只考慮當期企業困境，只求發放人工工資。工程投標價格嚴重背離價值，無節制地壓價、降價，造成企業效率低下、成本虧損、發展滯后。價格是商品價值的貨幣表現，只有“價實”才能“貨真”，價不實必然導致貨不真。施工企業殺雞取卵的競標損害了施工質量，不僅對施工企業乃至建筑行業的可持續發展產生不利影響，而且長此下去會嚴重擾亂建筑市場。

　　企業定額中的工時、物料、機具消耗量的確定，是建立在價格與價值的基本統一的基礎上，反映的是一定時期本企業平均先進消耗水平，它以體現企業自身實力和市場價格水平的報價參與市場競爭，是科學、合理和先進的企業管理水平的體現，是衡量建筑產品企業個別成本水平的尺度標準。經營要保證產生一定利潤，盈利是一個企業生產目標，沒有盈利，就沒有擴大再生產，企業就不可能發展。企業定額的應用，促使了企業在市場競爭中按實際消耗水平報價。在現階段市場經濟萌芽初期，為規范發包承包行為，為建筑企業在市場競爭中求生存、求發展，企業定額的建立和使用一定會產生深遠和重大影響。

　　3、企業定額的建立和運用可以提高企業管理水平

　　企業定額反映的是一定時期單位工程的人、材、機及其他費用消耗水平，是動態和發展的，這就需要一批優秀技術經濟人才研究和測定真正體現企業管理水平。目前，在施工企業中，既能靈活運用國家定額標準，實際編制企業定額，又能解決具體技術問題的“高智高能”人才匾乏。技術、經濟脫節，不能真實反映施工企業管理水平。企業要提高管理水平，在競爭中立于不敗之地，迫切需要抓緊制定一系列引進人才、留住人才、培訓人才的政策，要造就一批懂科技、會經營、善管理的復合型人才，推動企業和提高企業管理水平。

　　企業要提高管理水平還要加強和重視企業成本核算。在我國加入世貿組織、經濟全球化的今天，競爭更加激烈，降低成本，提高效益對企業顯得更為重要。作為建筑企業，工程項目是企業利潤的源泉，降低工程成本就成了增加利潤的主要渠道，用企業定額對直接影響成本的資金因素、工期因素、質量因素、環境因素、技術因素、投標人對市場占有率因素等做準確地測算、分析和評判是提高企業管理水平的重要工作，是企業科學地進行經營決策的據。它對加強成本管理、挖掘企業降低成本潛力，提高經濟效益具有重大意義。

篇2：企業生產作業計劃編制要求

　　企業生產作業計劃的編制要求

　　1.目的作用

　　企業的生產計劃確定后，為了便于組織執行，還要進一步編制生產作業計劃。企業的計劃工作，應當是長期計劃與短期計劃相結合，既要做好長期規劃，明確企業的發展方向，規定企業的戰略目標和方針，又必須加強短期計劃工作，使戰略目標和方針得到貫徹落實。生產作業計劃就是企業短期計劃的主要組成部分。通過編制生產作業計劃把企業的全年生產任務，具體分配到各車間、工段、班組以至每個工作地和工人，規定他們在月、旬、周、日以至輪班等具體生產任務，從而保證按品種、質量、數量、期限和成本完成企業的生產任務。

　　2.管理職責

　　2.1公司市場營銷部應根據產品銷售訂單及各片區要貨情況，于每月25日前編制出下月的產品銷售計劃，經部門主管審核簽字及報總經理批準后，應于25日準時將計劃發到生產計劃部門。

　　2.2生產計劃部門在每月25日接到銷售計劃后，應立即進行下月的廠級生產作業計劃編制，并于27日完成，經部門主管審核簽字報總經理批準后，立即發送到物流管理部門、質量檢驗部門、成本控制部門以及各生產車間。

　　2.3各生產車間在每月27日接到廠級生產作業計劃后，應根據本車間的生產任務要求內容，編制車間生產作業計劃，并于兩天內完成，報生產作業部，進行最后的統籌平衡檢查，批準后正式實施。

　　2.4各職能部門在接到生產計劃部門的生產作業計劃后，應立即按生產任務內容的要求，進行技術、物資等方面的準備工作，為生產計劃任務的實施，提供可靠的保障。

　　2.5公司主管生產技術的副總經理，應對生產作業計劃的編制和管理進行工作跟蹤督察，加強對各部門間的工作協調和統一指揮。

　　3.編制生產作業計劃的工作內容

　　3.1編制全廠的生產作業計劃和車間內部的生產作業計劃。這就是把企業的生產計劃(一般是年度分季)具體分解為全廠的生產作業計劃(一般是按月編制)，并進一步規定車間、工段、班組在短時期內(月、旬、周等)的具體生產任務。

　　3.2編制生產準備計劃。按照生產作業計劃的任務內容，規定原材料、輔助材料、燃料、動力的供應，安排設備檢查、工裝夾具和工具的準備工作，并對技術文件的準備、勞動力的調配等生產準備工作提出要求。

　　3.3進行設備和生產面積的負荷核算和平衡。主要目的是使生產任務在生產能力方面得到落實，并使生產能力得到充分的利用。

　　3.4制定或修改期量標準。這是編制生產作業計劃所依據的一些定額和標準的資料。這項工作也是編制生產作業計劃的重要工作內容。

　　3.5日常生產派工。這就是依據工段和班組的作業計劃任務，在更短的時間內具體安排每一個工作地和工作者的生產任務和進度，作好一切作業前的準備，下達生產指令，使生產作業處在即可實施的狀態。

　　4.廠級生產作業計劃的重點工作事項

　　4.1編制計劃并落實到車間

　　廠級生產作業計劃，是對年度生產計劃的具體落實，是根據銷售部門提出的月銷售計劃內容，對每個月的生產任務作出詳細的計劃，同時將產品分解到各生產車間，使各車間在品種、數量和時間上相互銜接配合，保證生產協調均衡地進行。廠級作業計劃落實到車間的步驟和方法是：

　　4.1.1生產計劃部門根據月生產任務及產品出產進度的要求，按產品加工的逆工藝順序，分別對各車間提出生產產品品種、數量和期限等要求；

　　4.1.2各車間組織有關人員討論計劃，在匯總各項建議和措施的基礎上，合理安排各種產品的投入、出產的數量和期限，編制出車間的生產作業計劃。車間在進行生產能力負荷核算的同時，還要做好與其他車間相互之間半成品提供和交付方面的銜接工作；

　　4.1.3各車間生產作業計劃編制后，生產作業部的計劃員應從整個企業的全局出發進行檢查，如有不協調之處應再次提出調整修改，直到各車間都能協調地完成全廠的產品出產任務。

　　4.2確定生產作業計劃標準(即期量標準)

　　生產作業計劃的中心問題是選擇合理的期量標準?！捌?是指時間，如制造一件產品需要多長時間，相隔多長時間出產一件產品等；“量"是指數量，如一次同時投入生產的制品數量，庫存在制品數量等。

　　4.2.1對確定期量標準的管理要求：

　　a.生產管理部門要從實際需要出發，規定企業采用的期量標準的種類及其詳細程度。

　　b.要采用科學的、切合實際的、簡便易行的制定方法。

　　c.要對各個生產單位的期量標準規定使用、考核和獎勵的辦法，以保證期量標準得到貫徹執行。

　　d.期量標準的水平應當先進可靠，當影響期量標準的各種因素發生重大變化時，必須及時修改或重新制定。

　　e.期量標準由生產作業部歸口管理，變更期量標準必須要取得批準。

　　4.2.2不同生產組織形式的期量標準內容：

　　a.單件產品生產的期量標準有：產品生產周期、生產提前期等。

　　b.成批生產的期量標準有：批量、生產間隔期、生產周期、生產提前期、在制品定額、交接期等。

　　c.大量流水生產的期量標準有：節拍、在制品定額等。

　　4.2.3有關名詞釋意

　　a.生產間隔期。就是前后兩批產品(或零件)投入或出產的時間間隔。

　　b.生產周期。是指產品從原材料投入生產起一直到成品出產為止的全部日歷時間(或工作日數)。

　　c.生產提前期。是指產品(或零件)在各生產環節出產(或投入)的時間同成品出產時間相比所要提前的時間。

　　d.在制品定額。是指在一定技術組織條件下，各生產環節上為了保證生產銜接所必需的、最低限度的在制品儲備量

　　e.批量。就是相同產品(或零件)一次投入和出產的數量。

　　f.節拍。就是流水生產線上前后出產兩件相同產品之間的時間間隔。

　　4.3組織好各項生產準

備工作

　　為了使生產作業計劃的實施得到保障，還應組織好與生產相關的各項準備工作，由生產計劃部門負責對各項準備工作的狀態進行檢查，發現問題要及時采取解決措施。具體的檢查內容如下：

　　4.3.1人力資源是否具備，特別是關鍵工序和特殊工序的操作者是否具備。

　　4.3.2設備完好情況以及能力是否具備，必要時應進行驗證認可。4.3.3工裝、夾具是否齊備完好，必要時對其精度進行檢查確認。

　　4.3.4量具是否合格有效，特別是測量能力是否滿足規定要求。

　　4.3.5各種原材料、輔助材料、燃料等物資是否準備到位。

　　4.3.6外協配套件是否到位，后續供應保證是否可靠。

　　4.3.7-F.藝技術文件是否滿足要求，未貫徹過的文件，是否要預先進行驗證。

　　4.3.8新產品上量的各項準備如何。

　　4.3.9重大的技術改進更新項目與計劃任務能否銜接上。為了做好生產準備工作，通過上述檢查，發現薄弱環節，生產計劃職能人員應編制出相應的生產準備計劃。要針對薄弱環節采取措施加以克服。生產準備計劃要與生產作業計劃銜接一致。在生產準備計劃中，要明確規定各項準備工作的內容、要求、進度和執行單位。

　　5.車間生產作業計劃的編制事項’

　　5.1車間生產作業計劃編制與廠級生產作業計劃編制其工作的方法原理是相同的，差別只是計劃編制的詳細程度有所不同以及計劃編制的責任單位(車間或廠部)有所不同。車間的生產作業計劃要具體地分解到工段、班組、各個工作崗位。從時間上分，有月、旬、周、日、輪班計劃。車間所采取的計劃形式，應根據生產類型和生產組織形式等因素決定。

　　5.2對于按對象專業化原則組織的生產車間，由于車間可獨立地完成產品的全部(或基本上全部)生產過程，一般與別的車間不存在相互間的加工銜接問題，所以編制車間作業計劃比較簡單，只需將本車間的生產任務按各工段各班組不同的專業分工，來分派生產任務。

　　5.3對于按工藝專業化原則組織的生產車間，由于產品的生產過程要經過各個車間進行各種不同工藝的加工才能夠成為成品，所以各

　　個生產車間的作業計劃就比較復雜些，既要能夠保證企業的成品出產任務按期、按量地完成；又要確保各個車間相互間在生產的數量和時間期限上銜接平衡。實現上述要求，就要從企業的成品出產任務出發，按照工藝過程相反順序，從成品出產的最后一個車間開始，向前逐個地決定各個車間的生產作業計劃(見附件二)。這些工作需要生產計劃部門在制定各車間作業計劃時，要做好各車間之間的計劃溝通和全面協調工作。

　　5.4為保證科學編制車間內部生產作業計劃，應特別注意抓好三項工作：

　　5.4.1要抓好關鍵零件的加工進度和關鍵工序及設備的負荷平衡，通過編制單獨表格來加強控制。

　　5.4.2確定生產任務時，要考慮零部件的成套性，作為重點任務將那些影響配套的缺件優先安排生產。

　　5.4.3要解決好各工段班組之間的協調、配合問題，以保證車間乃至企業整個生產過程的順利進行，提高生產運作效率。

　　6.生產作業計劃的調整

　　產品銷售計劃是編制生產作業計劃的主要依據。在經營活動中經常會遇到突然性的顧客緊急訂單，需要生產部門處理插單生產的問題，

　　因此需要對已經編制好的甚至已經實施了的生產作業計劃，進行必要的調整。

　　6.1發生緊急插單時的工作原則

　　6.1.1顧客優先的原則。企業必須按照市場需求，來適應環境變化和調整自己的經濟活動行為，所有的部門都要用積極的態度，盡力滿足用戶的需要。

　　6.1.2經濟合理的原則。在盡量滿足用戶的前提下還應從經濟合理性來分析，緊急訂單如果價格合理，或該訂單生產具有長遠效益作用可接受，反之不能接受，應向客戶作好解釋工作。.

　　6.1.3保障到位的原則。新的產品訂單，特別是大訂單，必然會打亂原有的生產綜合平衡。因此對緊急插單任務，仍然要用科學的態度，做好統籌平衡工作，如果在技術工藝、設備能力、物資供應等方面無法保障，即使接下訂單，也完成不了，反而會貽誤了客戶。

　　6.1.4溝通協調的原則。一個業務訂單，將會牽動很多部門的工作，營銷業務部門應主動和相關職能部門進行業務溝通，特別是客戶提出的非標準特殊要求的產品，更應事前征集生產、技術部門意見。

　　6.1.5統一指揮的原則。臨時生產插單的業務在訂單過程應按公司規定的接單程序進行。各部門均要有全局觀念，不能你說行他說不行爭論不休，要服從統一的指揮。經過合同會簽接下任務后，生產部門應迅速調整原作業計劃，做好生產安排，各有關部門應做好相關保障工作。

　　6.2業務處理的有關事項

　　6.2.1接下緊急訂單后，營銷業務部門首先應審視在已排的訂單中，有無可以延長交貨期的訂單存在，并結合實際靈活處理，盡一切可能來緩解對生產上的工作壓力。

　　6.2.2生產計劃部門在接到緊急插單生產任務后，應認真進行總體工作分析，并通過優化生產組合與計劃組合，發現剩余生產空間，盡量將插單任務安排在剩余生產空間上。

　　6.2.3生產管理部門還可進行工作時間的調整，正確使用加班。在設備條件許可的情況下，可適時采用二班制或三班制。

　　6.2.4若既無剩余生產空間，又不能利用設備實施加班，則應對原有的產品出產進行重新排序，將緊急插單優先安排。

　　6.2.5基層生產車間、工段，應對生產計劃部門安排的插單任務采取積極的態度。除了要按上級要求合理進行設備、人力、物資的再組合，以達到最佳效果外，還應充分調動工人的生產積極性。要組織班組開會討論，進行生產動員，鼓舞士氣。

　　同時還應有效地使用獎勵手段，強化執行力度。

篇3：酒店能耗預算的編制說明

　　酒店能耗預算的編制說明

　　20**年能耗預算編制的主要參考依據為09年度能源實耗數據，因柴油改蒸汽影響，對以往年度能耗主要參考水、電指標。酒店的能源消耗量既與天氣、溫濕度等環境因素密切相關，又與酒店營業情況與營業指標呈規律性的比率關系。因此本預算主要針對水、電、油、汽等能源消耗指標，并且相應地進行能耗營業額比的預測。能源單價的影響因素多，相對關乎民生的水價、電價較為穩定，油、汽價格的波動較為平凡，波動幅度也較大，本預算不考慮價格波動因素，即采用計劃單價的方式計算，水價含排污費3.18元/噸，電價因實行六時段峰谷電按去年實際托收平均數0.86元/度，汽價根據熱電廠定價240元/噸，柴油價格5.3元/升。

　　一、水耗預算。20**-20**年均水耗量為90028.25噸，平均水耗費用為286289.84元，考慮到20**年度工程部加強節水改造，先后進行了員工浴室、10-19F客房淋浴節水改造、冷凝水加收利用等節水改造項目，取得了較為明顯的節水效果，20**年水耗量預算基本與20**年實耗數量持平，預算耗量為85500噸，較歷年平均耗量減少4528噸，更大潛力空間有待明年挖掘。

　　二、電耗預算。20**-20**年均電耗量為260.27萬度，平均電耗費用為2238282.23元，根據20**年度電耗預算與實耗執行情況，電耗逐年遞減的執行難度較大，而目前大型用電設備的節能改造尚無明確可行性項目，除去中央空調水泵節能改造20**年針對節電工作大體局限于照明這一塊，效果甚微。綜合考慮現行用電設備結構分布，因中央空調主機選型偏大，造成換季時段大馬拉小車現象，明年計劃對增設75萬Kcal左右的溴化鋰空調主機，但經濟性、可行性、吊裝、位置空間等有待進一步分析研究，電梯節能及新型照明節能項目適時也可以采用。暫將全年電耗預算定為253萬度，電耗費用支出2175800元，月度預算額基本靠攏20**年實耗數。

　　三.柴油消耗預算。經過外部內部一系列的改造工程，今年4月投入使用的熱力蒸汽管道，給了酒店總能耗費用大幅下降的空間。目前，酒店僅剩二樓中廚房、員工廚房、二十樓西廚房使用柴油，柴油消耗的控制主要在餐飲部。根據歷年平均消耗數及20**年廚房柴油消耗情況，制定20**年柴油消耗預算為80800噸。明年計劃全面取消柴油，廚房改用煤氣燃具，屆時，柴油只作為儲存備用。

　　四、蒸汽消耗預算。蒸汽的耗量缺少歷史同期對比數據，因此只能通過確定蒸汽與柴油的換算關系，才能以歷年數據作為依據制定20**年的蒸汽耗量預算。理論計算法：柴油的熱值為42705KJ/KG，蒸汽的熱值按0.6Mpa查表為2696.8KJ/KG，換算后即每噸柴油可產生42705÷2696.8=15.8噸蒸汽，反算一噸蒸汽需要74.5升柴油。經驗換算法，今年4月份開始用汽以來至9月份總用汽量1786.7噸，而此期間鍋爐蒸油耗量預算為141000噸，換算后一噸蒸汽需要141000÷1786.7=78.9升柴油。據此，蒸汽耗量預算暫按歷年每月柴油消耗平均數為依據，按80升柴油換算1噸蒸汽的方式制定。

　　維修費用預算說明

　　分析20**-20**年來維修材料費用變化趨勢，見下表：

　　可以看出隨著酒店開業年數的遞增，因設備陳舊、運行時間長、磨損增大、故障率升高等一系列原因，維修改造材料費用對應地按時間跨度逐年遞增，近兩年增長率約為115%。按各個月份分布來看，12月、5月、9月、1月的維修材料費用相對較高。同理，我們對各部門的維修材料占比進行了分析，客房、廚房、KTV、餐飲、工程幾大部門占總的費用中的比重較大。

　　本次預算的主要依據就是根據歷年數據的相關規律制定，相應地全年預算總額較去年有所增加，全年預算總額為397500元，分月及分部門預算根據以往數據占比情況進行分配。

　　電梯維護費包括9臺電梯維護費、材料更換費用、年檢費用等，年度總額為60000元;中央空調維護費用為空調維護費用、配件更換費用等計18000元;系統維護費用為各類軟件更新維護費用具體請財務部列支;監控維護費已取消，相關工作已由工程部接手自行安排。