z小學關于財務報銷與借款的規定

　　為了進一步落實上級財務部門的有關規定，提高財務工作效率，更好地為廣大教職工服務，促進財務工作規范化，特制定本規定。

　　一、關于報銷的規定

　?。ㄒ唬?、報銷時間：每月6日至25日，節假日除外。

　?。ǘ?、報銷地點：財務室

　?。ㄈ?、報銷程序：

　　1、經辦人在購物（消費、雇用勞務）后應索取正式稅務發票，在發票（其他票據不能作為報銷憑證）背面簽名、填寫好購物用途。

　　2、經辦人持發票到總務處，總務主任審核簽名。屬于購買物品的，要由管理員進行物品登記。

　　3、經辦人持總務主任審核后的發票到校長室，由校長簽名批準。

　　4、經辦人持校長簽批的發票到財務室，會計注明列支賬戶科目并記帳，出納員方可付款，手續不全任何人無權報銷。

　　二、關于借款的規定

　?。ㄒ唬?、借款人員：學校在職教職工。

　?。ǘ?、借款事由：學校公務。

　?。ㄈ?、借款程序：

　　1、小額借款（500元以內）

　　借款人填寫借款單→總務主任審核→校長簽批→會計記賬→出納員付款

　　2、大額借款（500元以上）

　　借款人提前請示校長→校長通知總務處→總務主任安排財務室在1天內準備款項→借款人填寫借款單→總務主任審核→校長簽批→會計記帳→出納員付款

　　3、支票借款

　　借款人請示校長后填寫借款單→總務主任審核→校長簽批→出納員在支票登記簿上登記并填寫支票存根→借款人簽名→會計在支票上蓋章→出納員留下存根支付支票

　?。ㄋ模?、還款事項：

　　1、教職工借款應遵循隨借隨還原則，報銷后立即歸還借款，否則，出納員有權從報銷款中抵扣。

　　2、教職工支票借款，應在購物后履行報銷程序并收回借款單銷毀。

　　三、 本規定自20**年9月1日起執行。

篇2：物業公司借款報銷流程及辦法

　　物業公司借款報銷流程及辦法

　　為加強企業財務管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據公司有關規章制度和實際情況，制定本辦法。

　　一、借款：借款主指公司各部門為經營或管理需要，需墊支或對外支付的，尚無正規發票的款項，分為現金借款和票據借款。

　　1、現金借款：借款人應提前半天通知財會部門，將借款單經部門經理簽字后，根據金額大小分別簽字?，F金借款應嚴格按現金使用范圍借支。流程圖附下：

　　2、票據借款：票據是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據；除必須支付現金的款項外，公司的對外支付，原則上均應以票據支付。借款單注明借款事由，經部門經理簽字后，依照有無合同等不同情況分別辦理審批手續。流程圖附下：

　　二、報銷：

　　1、通訊費及市內交通費的報銷：此兩項費用是指員工每月可憑票報銷的移動電話費和市內。兩項費用具體的報銷標準，參照公司制定的有關規定；這兩項費用的報銷，各部門必須指定專人到財會部辦理。該辦法實施時，各部門指定專人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附后：

　　流程圖：

　　表格：

　　部門指定人部門指定人部門指定人

　　行政部市場部VOIP事業部

　　人力資源部寬帶社區部客戶服務中心

　　財務會計部大客戶部管理信息部

　　工程建設維護中心網絡規劃管理部

　　2、他費用的報銷：公司各部門為經營或管理而取得正規單據后，需支付或應支付的各種款項，也包括借款沖賬的款項。報銷人應及時整理好各類單據，并進行分類，將同一事項的單據歸集并編制報銷單，經部門經理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報銷。具體流程圖如下：

　　3、物資采購的報銷：

　　三、財會部對外辦工時間：

　　凡涉及報銷和借款沖賬的各種款項，只在周二、周四集中辦理；現金及票據借款，可在周一至周四全天和周五上午辦理，周五下午財會部原則上不對外辦公。

　　對外辦公時間：周一至周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30

　　周五AM9：00-12：00

　　報銷時間：周二AM9：00-12：00PM1：00-5：30

　　周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30

　　四、以上借款、報銷流程及方法由財務會計部負責解釋說明

篇3：公司員工手冊-借款、報銷辦法

　　公司員工手冊：借款、報銷辦法

　　目的

　　為加強企業財務管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據公司有關規章制度和實際情況，制定本辦法。

　　適用范圍

　　本公司員工

　　借款

　　借款：借款主指公司各部門為經營或管理需要，需墊支或對外支付的，尚無正規發票的款項，分為現金借款和票據借款。

　　現金借款：借款人應提前半天通知財會部門,將借款單經部門經理簽字后，根據金額大小分別簽字?，F金借款應嚴格按現金使用范圍借支。

　　票據借款：票據是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據。

　　除必須支付現金的款項外，公司的對外支付，原則上均應以票據支付。借款單注明借款事由，經部門經理簽字后，依照有無合同等不同情況分別辦理審批手續。

　　報銷

　　1、通訊費及市內交通費的報銷：此兩項費用是指員工每月可憑票報銷的移動電話費和市內交通費。兩項費用具體的報銷標準，參照公司制定的有關規定;

　　2、他費用的報銷：公司各部門為經營或管理而取得正規單據后，需支付或應支付的各種款項，也包括借款沖賬的款項。報銷人應及時整理好各類單據，并進行分類，將同一事項的單據歸集并編制報銷單，經部門經理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報銷。

　　財會部對外辦理時間：

　　財會部對外辦工時間：凡涉及報銷和借款沖賬的各種款項，只在周二、周四集中辦理;現金及票據借款，可在周一至周四全天和周五上午辦理，周五下午財會部原則上不對外辦公。

　　對外辦公時間：周一至周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30

　　周五 AM9：00-12：00

　　報銷時間：周二 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30

　　周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30