大學后勤處經費管理使用制度

　　為了進一步加強和改進我處各項目經費的管理工作，提高資金使用效益，實施規范化管理，根據學校制定的一系列財務管理制度，結合我處實際，特制定本規定：

　　一、經費管理體制

　　1、各項經費管理使用由主管領導審批。

　　2、后勤處長對后勤處各項經費的收支和預算執行負總責。各實體經理對本部門各項經費的收支和預算執行負總責。

　　3、后勤處長為財務“一支筆”，分管后勤處的財務工作，負責財務收支的審批。各實體經理為本部門財務“一支筆”，負責本部門財務收支的審批。財務“一支筆”應記好工作日志。

　　4、各部門確定一名兼職報帳人員，負責辦理本部門的財經事務。

　　5、財務“一支筆”的職權與職責

　　1)職權：

　　負責后勤處(各實體)的理財、用財，統一管理后勤處(各實體)的各項財務工作，審批后勤處(各實體)經濟活動范圍內的所有財務收支事項。

　　2)職責：

　?、賹笄谔?各實體)財務收支預算的編報負重要領導責任，對執行結果負主要領導責任;

　?、趯W校下達的預算經費和分配資源的合理使用負直接責任;

　?、蹖笄谔?各實體)的財務規章制度的制定和實施情況負主要領導責任;

　?、軐笄谔?各實體)會計人員依法履行職責負主要領導責任。

　　二、項目經費及使用范圍

　　各項目經費使用范圍，按各專項項目指定的范圍使用。

　　三、預算及審批程序

　　1、預算是一種有效的管理手段，是提高管理水平的重要途徑。各級管理者要充分認識到預算管理的意義，樹立預算管理的意識和思想，強化全面預算、全員參與管理的意識。做到量力而行，節約辦事，把錢用在刀刃上。

　　2、一般情況下，日常支出應事先寫書面申請或編制預算報告交后勤處領導，待審批后認真按要求落實。

　　3、預算增支或調整均需按上述程序報批。

　　4、任何項目經費的支出都要事先逐級請示匯報，嚴禁“先斬后奏”，違者責任自負。

　　四、報帳與借款程序

　　1、日常零星支出的報帳按次進行。經辦人須在原始憑證背面簽名，并經部門領導等有關人員驗證、“一支筆”審批后，交由報帳員到財務處辦理報銷手續。

　　2、需借款的，須本人或用款部門領導填寫“廣東外語外貿大學借款單”(一式三聯)，經后勤處(各實體)“一支筆”審批后，由報帳員協助到財務處辦理有關手續;借款業務發生后，經辦人(或報帳員)必須在5個工作日內到財務處辦理報帳(或還款)手續，否則財務處會按有關規定處理。

　　五、各項經費開支審批權限

　　審批權限按學校財務處有關規定辦理。

　　六、財務監督

　　1、財務監督是維護財經紀律的保證，后勤處(各實體)必須接受國家有關部門和學校主管部門的財務監督。

　　2、財務“一支筆”及報帳員對后勤處(各實體)的經濟活動行使財務監督權，對違反財經法規和財務制度的行為，有權提出意見和拒絕執行，并向主管領導及有關部門如實反映。

　　3、及時對帳、查賬，每月對各項目經費使用情況進行核對。

　　七、本規定自公布之日起實施，后勤處計劃科負責解釋

篇2：物業公司管理處經費管理制度

　　物業公司管理處經費管理制度

　　為了使管理處正常開展各項業務活動等有根本保證，特制定本制度：

　　一、管理處對轄區的管理經費收支，要嚴格執行財務制度，本著綜合管理，節約開支，降低成本，注重效益的原則，合理使用管理經費，并接受公司的檢查和監督。

　　二、管理處依據有關收費標準，按不同項目，向業主（使用人）和其他應交費的人收取費用。

　　三、管理經費的收取，收款收據統一使用稅務部門統一印制的單據。

　　四、各項管理經費，應分項單列，?？顚Ｓ?，財務開支按公司授權，由管理處主任依據委托管理合同支出項目審批，報公司審核。

　　五、年度費用收支明細帳目，應張榜公布，定期向業委會報告，接受物主管部門和業主的詢問及監督。

篇3：學院后勤管理處經費使用管理制度

　　學院后勤管理處經費使用管理制度

　　1、經費預算必須經處務會議討論通過后才能執行。

　　2、各類費用嚴格按預算項目開支，沒有預算項目的費用必須經處務會議討論通過后才能開支。

　　3、各類經費各科室包干使用，原則上不得超支。若不夠則必須經處務會議討論通過后才能追加預算。

　　4、各類經費務必“節約使用，合理使用”。

　　5、審批程序：科室負責人→部門負責人→分管院領導。

　　6、經費日常管理、審批由部門分管負責人負責。

　　7、經費使用情況在“處務會議”范圍內公開，接受監督。