開發項目工程進度付款作業指引
1.目的
為規范公司工程費用、設計費、監理費的申請及支付過程，加強費用支付的計劃管理，實現相關部門對支付情況的及時準確掌握。
2.適用范圍
本作業指引僅適用于工程進度款和中間款的支付，不適用工程結算款和保修金的支付。
3.職責
3.1 監理單位負責審核形象進度及造價。
3.2 工程技術部負責審核形象進度、質量認定。
3.3造價部負責編制工程用款計劃和工程付款申請的審核、付款審批表的制單、付款情況核對。
3.4 財務部負責統計付款明細和辦理支付手續。
3.5 公司領導層負責各權限內的審批工作。
4.工作程序
4.1 年度、月度付款計劃的編制
4.1.1 年初造價、財務部根據公司經營計劃，針對在建項目實施情況及本年度新開項目計劃制訂本年度付款計劃。
4.1.2每份工程合同、監理合同或設計合同簽定之后，由造價部根據合同有關付進度款，按工程進度計劃細化編制付款計劃。
4.1.3 在公司每月經營計劃例會上，財務部根據公司的資金狀況協調下月工程費用支付額度，并將工程款支付的情況反饋給造價部。
4.1.4 項目部負責建立項目支付臺帳以了解進度款支付情況，為調整月度支付計劃提供數據。
4.2 進度結算付款流程
隨著工程建設項目的進展情況，施工單位會提出工程進度付款申請，公司按以下程序進行進度結算。
4.2.1施工單位須按照合同要求和進度要求進行施工，按月報施工進度的工程量提出工程量結算申請，并報監理單位審核。監理單位審核通過后須簽字蓋章，由項目部對照工程的實際進度進行審核。
4.2.2若因工程質量或其它原因，項目部不同意施工單位的付款申請，則應在施工單位提交資料上批注意見后，及時將資料返回監理，由其交還施工單位。
4.2.3若項目部同意（包括完全同意和部分同意）施工單位的付款申請，應確認簽字蓋章。然后將申請資料（含施工單位的工程款支付申請表；施工單位進度款報價書；施工單位報送的本期發生的補充造價；經工程部審核的工程形象進度和補充造價資料等）報造價部審核。
4.2.4造價部收到進度報表和有關資料后，作好簽收，并立即在各專業造價工程師的支付申請臺帳中登記，就相應付款章件、款項計算內容、數量和價格以及付款計劃額對照等工程施工合同、項目目標成本等進行審核。如果超出目標成本是否有補充造價（如設計變更、現場工程簽證）的完整手續。如果補充造價手續完整，且發生的補充造價在三個月內則登記工程進度臺帳，否則不予認可。
4.2.4.1設計變更、現場工程簽證審核
a) 結算中明確存在合同外的增減工程，需有項目部或項目部相關人員的確認簽字，及相應部門經理以上人員的審批簽字，審批權限按現場簽證和設計變更權限處理。
b) 現場簽證和設計變更單順序號不連貫、公章及簽字不全，無施工后完成情況不得作為結算書附件參與結算。
c) 在復核變更簽證時，造價部有權更正現場工程師及監理已確認但不符事實的工程量。
4.2.4.2工程量審核
a) 在結算工作進行前，成本管理人員應至少閱讀一遍合同，重點復核：工程內容、水電費、結算方式、結算時間、質保金、工期和質量獎罰等；
b) 對提供工程結算文件中存在易產生歧意、表示不清晰的文件，退回經辦人；
c) 結算單價在合同中有規定的，則按合同規定執行；結算單價在合同中未規定的則參照定額和市場合理低價進行確定
d) 結算的工程量核實，不清之處，造價部人員要到工程管理部、大項目部確認或到工地現場進行實地測量確定計量結果。
4.2.5以上工程付款的操作事項必須按《工程付款審批流程》要求執行并履行工程付款手續審批。
4.3工程付款審批單上報與審批
4.3.1《工程項目付款審批表》列有現場工程師、項目部經理、造價工程師、造價部經理、財務部經理、分管副總經理、總經理、董事長簽字欄，按公司有關付款審批權限的規定，分別簽署意見，對付款額度超出分管副總經理權限范圍的，按規定報董事長審批，審批結束后，財務部根據審批意見辦理支付手續。
4.3.1若審批結果是同意全部支付，則由財務部在當月內辦理付款手續。對需分期支付的，造價部不再制單，由財務部根據實際情況辦理后續付款手續。
4.3.2若審批結果是不同意支付或不同意全部支付，則由財務部于審批完成后兩個工作日內將審批單返回造價部，造價部根據審批意見重新制單，并繼續執行文件中報批流程。
4.4 付款情況核對
4.4.1根據支付控制情況需要，財務部和造價部應完成項目付款申請和實際付款數額的核對。
4.4.2在每月付款計劃中已列項，但未在當月制單的付款項目，其付款計劃額度作廢，下月重新報計劃；若已在當月制單，但未完成審批和付款手續，其當月付款計劃額度作廢，作為應付未付款項目在下月計劃中申報，不必重新制單。
4.4.3核對人須在付款清單上簽字確認，并注明核對日期。
5.支持性文件
5.1《工程付款審批流程》
6.相關記錄
6.1《工程項目付款審批表》
篇2：開發項目工程進度付款作業指引
開發項目工程進度付款作業指引
1.目的
為規范公司工程費用、設計費、監理費的申請及支付過程，加強費用支付的計劃管理，實現相關部門對支付情況的及時準確掌握。
2.適用范圍
本作業指引僅適用于工程進度款和中間款的支付，不適用工程結算款和保修金的支付。
3.職責
3.1 監理單位負責審核形象進度及造價。
3.2 工程技術部負責審核形象進度、質量認定。
3.3造價部負責編制工程用款計劃和工程付款申請的審核、付款審批表的制單、付款情況核對。
3.4 財務部負責統計付款明細和辦理支付手續。
3.5 公司領導層負責各權限內的審批工作。
4.工作程序
4.1 年度、月度付款計劃的編制
4.1.1 年初造價、財務部根據公司經營計劃，針對在建項目實施情況及本年度新開項目計劃制訂本年度付款計劃。
4.1.2每份工程合同、監理合同或設計合同簽定之后，由造價部根據合同有關付進度款，按工程進度計劃細化編制付款計劃。
4.1.3 在公司每月經營計劃例會上，財務部根據公司的資金狀況協調下月工程費用支付額度，并將工程款支付的情況反饋給造價部。
4.1.4 項目部負責建立項目支付臺帳以了解進度款支付情況，為調整月度支付計劃提供數據。
4.2 進度結算付款流程
隨著工程建設項目的進展情況，施工單位會提出工程進度付款申請，公司按以下程序進行進度結算。
4.2.1施工單位須按照合同要求和進度要求進行施工，按月報施工進度的工程量提出工程量結算申請，并報監理單位審核。監理單位審核通過后須簽字蓋章，由項目部對照工程的實際進度進行審核。
4.2.2若因工程質量或其它原因，項目部不同意施工單位的付款申請，則應在施工單位提交資料上批注意見后，及時將資料返回監理，由其交還施工單位。
4.2.3若項目部同意（包括完全同意和部分同意）施工單位的付款申請，應確認簽字蓋章。然后將申請資料（含施工單位的工程款支付申請表；施工單位進度款報價書；施工單位報送的本期發生的補充造價；經工程部審核的工程形象進度和補充造價資料等）報造價部審核。
4.2.4造價部收到進度報表和有關資料后，作好簽收，并立即在各專業造價工程師的支付申請臺帳中登記，就相應付款章件、款項計算內容、數量和價格以及付款計劃額對照等工程施工合同、項目目標成本等進行審核。如果超出目標成本是否有補充造價（如設計變更、現場工程簽證）的完整手續。如果補充造價手續完整，且發生的補充造價在三個月內則登記工程進度臺帳，否則不予認可。
4.2.4.1設計變更、現場工程簽證審核
a) 結算中明確存在合同外的增減工程，需有項目部或項目部相關人員的確認簽字，及相應部門經理以上人員的審批簽字，審批權限按現場簽證和設計變更權限處理。
b) 現場簽證和設計變更單順序號不連貫、公章及簽字不全，無施工后完成情況不得作為結算書附件參與結算。
c) 在復核變更簽證時，造價部有權更正現場工程師及監理已確認但不符事實的工程量。
4.2.4.2工程量審核
a) 在結算工作進行前，成本管理人員應至少閱讀一遍合同，重點復核：工程內容、水電費、結算方式、結算時間、質保金、工期和質量獎罰等；
b) 對提供工程結算文件中存在易產生歧意、表示不清晰的文件，退回經辦人；
c) 結算單價在合同中有規定的，則按合同規定執行；結算單價在合同中未規定的則參照定額和市場合理低價進行確定
d) 結算的工程量核實，不清之處，造價部人員要到工程管理部、大項目部確認或到工地現場進行實地測量確定計量結果。
4.2.5以上工程付款的操作事項必須按《工程付款審批流程》要求執行并履行工程付款手續審批。
4.3工程付款審批單上報與審批
4.3.1《工程項目付款審批表》列有現場工程師、項目部經理、造價工程師、造價部經理、財務部經理、分管副總經理、總經理、董事長簽字欄，按公司有關付款審批權限的規定，分別簽署意見，對付款額度超出分管副總經理權限范圍的，按規定報董事長審批，審批結束后，財務部根據審批意見辦理支付手續。
4.3.1若審批結果是同意全部支付，則由財務部在當月內辦理付款手續。對需分期支付的，造價部不再制單，由財務部根據實際情況辦理后續付款手續。
4.3.2若審批結果是不同意支付或不同意全部支付，則由財務部于審批完成后兩個工作日內將審批單返回造價部，造價部根據審批意見重新制單，并繼續執行文件中報批流程。
4.4 付款情況核對
4.4.1根據支付控制情況需要，財務部和造價部應完成項目付款申請和實際付款數額的核對。
4.4.2在每月付款計劃中已列項，但未在當月制單的付款項目，其付款計劃額度作廢，下月重新報計劃；若已在當月制單，但未完成審批和付款手續，其當月付款計劃額度作廢，作為應付未付款項目在下月計劃中申報，不必重新制單。
4.4.3核對人須在付款清單上簽字確認，并注明核對日期。
5.支持性文件
5.1《工程付款審批流程》
6.相關記錄
6.1《工程項目付款審批表》
篇3：工程建設管理制度:工程進度付款管理辦法
工程建設管理制度：工程進度付款管理辦法
為嚴格工程進度款支付的審查和管理，特制定本辦法。
本辦法由工程部負責實施。
一、工程進度付款由施工單位按照規定的格式向監理單位提出申請，監理單位審查，工程部審核后，報總經理批準。
二、施工單位的進度付款申報程序
1、施工單位每月25日前向監理單位報送工程月進度報表。報表包括形象進度、工程量清單、甲方供應材料量、工程進度價款。
2、對于工期在一個月以內、造價在20萬元以下的零星工程，不申報進度付款。
3、申報進度付款的最小限額為20萬元。凡當月完成額不足20萬元的不予受理，施工單位應將其合并至下月一并申報。合并后的進度付款申報仍不足20萬元的，需再合并至下一月；—依此類推，直至辦理竣工結算。
4、施工單位申報的進度付款必須是當月完成的合格產品。施工單位應以誠信態度避免超報、虛報。如發現上述行為，將不予辦理進度付款。
三、監理單位按照以下規定進行進度付款審查
1、監理單位以其質監合格的工程量為依據進行進度付款審核。對于建安工程，監理單位可將工程造價拆分到每個自然層。在每個自然層的基礎上再根據具體情況拆分到土建、給排水、采暖、通風、強弱電、消防等相應專業，并能用形象表述進度價款。對于室外配套工程可根據具體情況分區、按施工工藝進行拆分。
2、監理單位應按施工合同規定審定工程進度價款。
3、監理單位按形象進度審核價款。審核報表及審核匯總表，經現場專業監理工程師(負責完成合格工程量審核)、預算監理工程師(負責預算價審核)、總監理工程師簽字后加蓋公章于25日前報建設單位工程部。
4、監理單位應根據審核進度付款結果和合同付款規定向工程部報送工程進度款支付憑證。
四、公司及工程部應按照以下規定進行工程進度付款審核。
1、工程部有關專業管理工程師審查是否有超報、虛報及不合格項目等，并審核形象進度，經工程部負責人簽字后，在28日前報公司總工程師審核。
2、公司總工程師復核價款，并審查是否在預算控制范圍內。
3、經總工程師審定的進度款支付憑證經總經理確認審簽后付款。
4、為控制工程進度款的超付現象，工程進度付款一般應控制在審定工程進度付款額的70％（原來寫80%）以內。(合同另有特殊約定的除外)
5、財務部負責工程款支付憑證臺帳。工程款支付憑證及進度報表一式三份，財務部、監理單位、施工單位各一份需增加份數的按實增加。