物業公司費用報銷制度

　　一、費用支出管理原則

　　1、從工作需要出發，厲行節約，從嚴控制，在合理前提下爭取費用最低。

　　2、任務明確，各部門第一負責人是部門費用的決策者和責任人。

　　3、費用發生情況公開、透明，財務按月分部門匯總數據，提供查詢。

　　4、凡費用報銷，財務依據公司總經理批準的相關授權、各項費用的報銷標準為準。

　　二、費用報銷程序

　　1、由經辦人將取得的原始票據分類粘貼在票據粘貼單上,按規定填寫事由、金額、并簽字。

　　2、經辦人將此票據交由部門經理審核簽字。

　　3、經辦人將此票據交由小區核算人員審核，核算員應對該票據進行真實性、合法性、合理性、完整性、正確性、及時性的審核，對審核合格的票據進行簽字。對真實、合法、合理但內容不夠完整、計算有錯誤的票據，應退回給經辦人員，由其負責將有關單據補充完整、更正錯誤后，再辦理正式會計手續；對于不真實、不合法的單據，有權拒絕受理。

　　4、由核算員將審核過的原始單據于規定報銷日交由公司財務主管審核簽字。

　　5、由核算員將由公司財務主管審核合格的票據報于總辦主任審核，最后由總經理審批。

　　6、由核算員憑此票據到財務出納處辦理報銷或沖帳手續。

　　7、2000元以上對公款需到財務上辦理轉賬支票。

　　8、大額現金支出應提前一天向財務部報送用款計劃。

　　9、各項費用于每周二上午、周五上午和每月28日進行集中審批報銷。

　　三、各項費用支出具體規定

　　1、交際應酬費

　?、俳浑H應酬費支出本著必要、合理、節約的原則，由部門經理嚴格把關，財務部按實際支出額分部門登記交際應酬費用臺帳，并按年匯總與年度經營業績、績效考核掛鉤。

　?、诓块T經理的交際應酬費在限額以內的可自主把握，在限額以上的需請示總經理后才可發生。

　?、鄄块T經理以下人員如需發生交際應酬支出，無論大小，均需先請示部門經理同意后才可發生。

　　2、差旅費

　?。?）外埠差旅費

　?、偃魏温殕T可乘坐除飛機以外的任何交通工具，憑原票實報實銷。若因公務需要乘坐飛機，需總經理批準。

　?、诔霾钊嗽趫箐N憑單上應列明出差往返時間及地點方可報銷。

　?、圩∷拶M在下列規定的標準內實報實銷：

　　職別住宿標準

　　部門經理300

　　部門主管250

　　其他職員200

　?、軆扇艘陨贤谐霾?，可與職級最高者享受同一標準；對于投親靠友者自行安排住宿，每晚按100 元計發補貼；由對方單位提供住宿的，不計發補貼；參加會議在會務安排的，憑發票實報實銷。

　?、莩霾畹胤绞袃冉煌ㄙM：機場、車站、碼頭等住宿地或工作地的往返交通費實報實銷。

　?、扌欣钯M、票務費、基金等實報實銷。

　?、叱霾钇陂g的交際應酬費按交際應酬費報銷程序辦理。

　?。?）市內交通費

　?、僖蚬珓招枰鋫鋵＼嚨牟块T經理，每月限額報銷50元市內停車費，不再批準其他形式的市內交通費。

　?、谄渌藛T因公務外出需填寫用車單報總辦批準，在無車可派又不能暫緩辦理的公務，需請示部門經理同意后方可乘坐出租車，在報銷憑單上列明所辦公務出發地至到達地名稱后方可報銷。

　?、鄹鞣?/a>中心每月市內交通費根據計劃限額控制，實報實銷。

　　3、機動車費（并入總公司統一管理）

　　4、書報資料費

　?、贂鴪筚Y料費歸口總辦管理，公司下一年全年的報紙、雜志訂閱應在每一年的第四季度做出預算，列入年度計劃執行。

　?、诟鞑块T由于工作需要購置專業書籍，需經部門經理同意，購回后由圖書管理員驗收并辦理好登記、借閱手續，審批后憑發票實報實銷。

　　5、職員培訓費用

　?、俾殕T培訓費用歸總辦管理。

　?、趯τ诩w參與的培訓，由總辦制定出培訓計劃、用款額度，報總經理審批后憑票實報實銷。

　?、蹖偨浝戆才诺穆殕T脫產學習或培訓，執行以下費用規定；學費由公司實報實銷,往返路費實報實銷，限乘坐硬臥。培訓機構指定住宿地點的，憑發票實報實銷。培訓機構不負擔餐飲的，每天補助餐費20元。

　　6、通訊費

　?。?）移動話費：

　　級別崗位標準（元/月）

　　部門經理級

　　總經理辦公室主任150元

　　品質部經理100元

　　財務部經理100元

　　工程部經理100元

　　5萬(含5萬)平方以下小區80元

　　5.1萬至10萬平方小區100-120元

　　10萬平方以上小區150元

　　主管級

　　安全主管、環境事務主管80元

　　維修主管80元

　　人事主管、培訓主管80元

　　客服主管80元

　　經營主管、工程師80元

　　員工級

　　水電班長50元

　　財務部出納50元

　　品質員、客戶代表50元

　　其他員工(總經理批準)50元

　　注：

　　1.移動話費的額度及執行日期由總經理專門批準。

　　2.通訊費用僅作為通訊補助,不按實際發生額計算,每月由財務部門統一充值。有特別情況的,由各部門經理進行上報經總經理審批。

　?。?）固定電話費：按年度計劃控制。

　　7、行政后勤費用

　?、儋徆潭〞?、辦公機具、等歸口總辦管理。

　?、趯τ谌粘Ｏ男缘霓k公用品(紙、筆、本、色帶、碳粉等)由各小區依據管理人員每月10元的標準額度進行購買，工作人員每個月向三家以上供應商發出詢問價，選用質價優的為階段性供應商，每季度競選1次，循環往復，所購用品在倉庫管理員簽收后依據審批程序實報實銷。

　　四、借款制度

　　1、因公出差，交際應酬，購買辦公用品，日常消耗品等需借款的，可按下列規定辦理借支備用金手續；

　?、僖蚬霾罱杩?，實際額度控制，集體出差數額按出差地點和工作時間確定，出差、交際應酬、購買物品等借款由經手人填寫“用款申請書”，注明借款用途、預計還款時間等，依序審批后，方可借款。

　?、谌蝿胀瓿珊髴谄邆€工作日內到財務部辦理借款報銷手續，對借款未還清者，不得再借支備用金，對借款后超過一個月不辦理報銷手續的，從該職員下月工資中扣還。

　　2、備用金規定

　　根據工作需要，有關人員可按批準的限額領用備用金，支出依序審批后，憑發票實報實銷。每年度終了時辦理結算手續，下年度開始時再依規定金額重新領用。

篇2：公司費用報銷管理規定

　　公司費用報銷管理規定

　　第一條 現金報銷需填制報銷憑證，按憑證內容要求在"摘要"處填寫報銷內容及金額，由部門經理、審核人員、總經理審核簽字后交財務核報。

　　第二條 申購物品須事先填制物品申購單，經部門經理、辦公室簽字后交財務部，物品單價在300元以上（含300元）須總經理審核簽字，未經審批，擅自購買者不得報銷。財務人員審核時應對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務核報。

　　第三條 員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發票每人每餐報銷10元。外出聯系工作，應乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊情況，經部門經理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發票上寫明出發地、目的地。

　　第四條 業務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，費用在1000元以上者應事先填制特批單，報總經理審核簽字后交財務部，財務人員審核時應對照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業務招待費在報銷時須向部門經理、審核人員主動說明，并由經辦人及部門經理在該張發票背后簽字。

　　第五條 市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，必須事先填制特批單，經總經理簽字后交財務部。財務人員審核報銷時須對照已收到的特批單。住宿費每日標準為150元，伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。

　　第六條 員工參加有關于本職工作的進修需經部門經理、總經理同意，并至管理部登記備案，所發生培訓費用按公司制定有關規定予以報銷。

　　第七條 員工因病就診發生的費用按公司有關醫療費用報銷規定執行。

　　第八條 員工因探病發生的費用，除受總經理委派外，均不能報銷。

　　第九條 手機費：凡公司員工領用手機每月月租控制在200元以下，超出部分由領用人自行承擔，遇特殊情況需提高額度，應填制特批單，經總經理批準。

篇3：公司費用報銷審核管理制度

　　公司費用報銷審核管理制度

　　一、目的

　　規范費用報銷程序，確保各項費用支出得到合理控制。

　　二、適用范圍

　　適用于公司各項報銷費用的控制。

　　三、職責

　　1、財務部主管負責報銷單據的及時審核。

　　2、公司各部門經理依總經理下發權限審核、核準，超出權限的交由總經理核準。

　　四、程序要點

　　1、費用報銷的標準

　　(1)行政管理費用報銷的標準（見下表）：

　　項目職務 交通費 業務費 電話費 辦公費 差旅費

　　交通工具 伙食標準 住宿標準 其他補助

　　總經理 合理開支，實報實銷。

　　部門經理

　　員工

　　備注：

　　1、業務費開支須事先向總經理申請。

　　2、差旅費標準是指出差時間超過一天的市外出差。

　　(2)經營費用的報銷審核，以公司的實際經營狀況為依據。

　　2、報銷單據的填制要求

　　(1)費用經辦人原則上應在費用發生后的3個工作日內到財務部辦理報銷手續，特殊情況可另行處理。

　　(2)將原始單據剪齊邊角，正面朝上（與報銷單據同向）粘貼在報銷單的反面左邊。

　　(3)用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容，如：報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。

　　(4)采購類經營費用，須憑有效的《請購單》和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續，并將《請購單》、《入庫單》附在報銷單據的后面。

　　(5)非采購類的行政、辦公或其他費用，直接填制報銷單據。

　　3、報銷單據的審核

　　(1)公司費用報銷由總經理下發主管權限,各主管依據權限給予審核\核準辦理。

　　(2)費用報銷由報銷人填寫，各部門負責人依權限簽字確認。

　　(3)財務部主管應在收到報銷單據的一個工作日內，對各項報銷費用進行嚴格認真的審核，凡符合報銷標準的，審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期后。報銷費用超出權限的交由總經理審批。

　　(4)經審核報銷單據不符合費用開支標準或存有其他疑問，而報銷人又無法提供總經理批準的報告時，審核人應退回報銷單據。

　　4、費用的給付

　　(1)報銷人依據審批手續完整的報銷單到財務部領取費用。

　　(2)財務部會計根據報銷單填寫《費用報銷登記表》的各項內容。

　　(3)報銷人持《費用報銷登記表》到出納處簽名領取費用。

　　(4)單位價格在1000元以下的報銷費用，由出納員用現金支付。

　　(5)單位價格在1000以上的報銷費用，原則上由出納員用支票支付，特殊情況的可報總經理批準后，以現金支付。

　　(6)費用發生前借支備用金的，由出納員在借支費用中作沖減備用金處理。

　　5、費用報銷單據的保管

　　(1)費用報銷單據由財務部會計按順序編制記帳憑證，月末財務部經理審核后，由會計根據會計核算制度匯總、記賬、編制相關財務分析報表。

　　(2)所有報銷的費用單據，由財務部加密長期保存。

　　五、記錄

　　1、《費用報銷登記表》

　　2、《費用報銷單》

　　附件一：費用報銷登記表

　　NO:

　　報銷日期 報銷人 辦公費 交通費 業務費 差旅費 物料消耗 其他 合計金額 領款人