P總公司資金擔保和使用授信額度的規定

　　第一章 總 則

　　第一條為了明確總公司對外提供資金擔保的程序，減小總公司的擔保風險;同時加強對信用證授信額度的管理，明確職責，避免損失，特制定本規定。

　　第二條本規定適用于總公司為EE所屬公司提供資金擔?；蛱峁┛偣臼谛蓬~度等各項業務。對于為EE系統以外的其他單位提供資金擔保的，可參照本規定執行。

　　第三條提供資金擔保和開立信用證工作由總公司財務本部負責具體組織實施。

　　第二章 資金擔保條件

　　第四條所屬各公司向總公司申請銀行借款擔保，應符合下列條件：

　　1、有符合銀行規定比例的自有資金。

　　2、生產經營項目須經有關部門(機關)批準，符合國家產業政策，產品適銷對路，并持相關有效合同(協議)。

　　3、資信狀況良好，具有按期償還借款本息的能力和保證措施。

　　4、具備實施項目的相關條件。

　　5、具有其他保證措施(如有可作抵押物的發票憑證等)。

　　第五條所屬各公司向總公司申請資金擔保，應向總公司提交下列文件資料：

　　1、項目批準書，進出口許可證、批件。

　　2、業務合同副本或協議。

　　3、借款人營業執照副本、近期資產負債表。損益表及其他能證明資產負債和經營狀況的資料(如會計師事務所的審計報告等)。

　　4、項目所需配套資金的落實情況。

　　5、項目經濟可行性分析報告。

　　6、企業按期彌補虧損的來源及切實保證。。

　　第三章 資金擔保審批程序及收費標準

　　第六條所屬各公司需總公司出具資金擔保的項目，須按總公司有關合同管理和項目審批的規定程序報總公司財務本部及其他相關部門審批。

　　第七條總公司批準為其提供資金擔保的公司，屬EE系統內的，必須與總公司簽訂保證書;EE系統外的，必須向EE總公司提供相應"保證措施"(互保除外)。

　　第八條所屬各公司向總公司申請辦理資金擔保，擔保期3個月以下的(含)，總公司收取所擔保金額1%的擔保費;擔保期3一6個月的(含6個月)，總公司收取所擔保金額1.5%的擔保費;擔保期6一12個月的(含12個月)，總公司收取所擔保金額2%的擔保費。

　　第九條所屬各公司使用總公司資金，總公司按銀行同期貨款利率上浮2個百分點收取利息。各公司根據與總公司簽訂的借款合同的規定，按期歸還本息。

　　第四章 使用總公司授信額度開支信用證條件與程序

　　第十條所屬各公司委托總公司開立進口信用證，應符合下列條件：

　　1，屬國家計劃內或免稅商品或大宗商品進口項目經總公司有關部門審批的。

　　2、按不同標準所需的保證金到達總公司帳戶的。

　　3、有有關部門(機關)的批準件、進口許可證。

　　4、有合法的進口合同和相應的內銷合同。

　　5、其他必備條件。

　　第十一條所屬各公司委托總公司開立進口信用證，應向總公司提交下列文件資料：

　　1、總公司內部審批單。

　　2、有關部門(機關)的批準件、進口許可證。

　　3、進口、內銷合同(協議)副本。

　　4、銀行開證申請書等其他相關資料。

　　第十二條凡占用總公司信用證授信額度銀行戶頭頭寸的業務，在開立信用證時，每份合同金額在60萬美元以下(含)的，須經專業公司財務主管和總公司財務本部資金處經理共同審簽，由總公司主管領導簽批后方可開證、改證及議付;每份合同金額在60萬美元以上的，須經總公司財務本部總經理?？偣局鞴茴I導及總公司總理簽批后，方可開證、改證及議付。

　　第十三條總公司財務本部在審核時，應事先征詢法規室的意見。具體操作程序按總公司(進出口業務財務管理規定)執行。

　　第十四條總公司根據下列兩條規定的內容，決定各專業公司是否可以使用上述戶頭開立信用證。經審核可以使用上述戶頭開立信用證的，總公司按標準向各專業公司收取保證金。

　　第十五條自營業務。

　　1、對外開立即期信用證、對內即期方式收款的，可以免交保證金，貨款到達總公司指定銀行后方可從財務贖單或轉移物權。

　　2、對外開立即期信用證、對內遠期方式收款的，總公司不予提供擔保。

　　3、對外開立遠期信用證、對內即期方式收款的，可以免交保證金，貨款到達總公司指定銀行后方可從財務贖單或轉移物權。

　　4、對外開立遠期信用證。對內遠期方式收款的(期限短于或等于對外付款的期限)，需向總公司交納信用證金額30%的保證金，全部貨款到達總公司指定銀行后方可從財務贖單或轉移物權。

　　5、對外開立遠期信用證。對內遠期方式收款的(期限長于對外付款的期限)，總公司不予提供擔保。

　　第十六條代理業務：

　　總公司對代理業務本著不承擔銷售盈虧。不墊付商品資金和基本費用的原則，根據《合同管理規定》中對企業資信評定的標準，對于AA及AAA級企業的代理進口業務，按照下列情況分別執行。

　　1、對外開立即期信用證、對內即期方式收款的，需向總公司交納信用證金額10%的保證金，全部貨款到達總公司指定銀行后方可從財務贖單或轉移物權。

　　2、對外開立遠期信用證、對內即期方式收款的，可以免交保證金，全部貨款到達總公司指定銀行后方可從財務贖單或轉移物權。

　　3、對外開立遠期信用證。對內遠期方式收款的(期限短于或等于對外付款的期限)，對于經法規室核定并與我公司有長期合作項目的AAA級企業，開證時需向總公司交納信用證金額的30%作為保證金;余款必須以銀行遠期承兌匯票或銀行保函的形式交予財務部門后方可從財務贖單或轉移物權。

　　第五章 使用總公司授信額度開立信用證的收費標準，

　　第十七條所屬各公司委托總公司開立進口信用證，須向財務本部交納開證金額3‰的手續費。

　　第六章 附 則

　　第十八條本規定由總公司財務本部負責解釋和修訂。

篇2：物業資金管理制度

　　物業資金管理制度

　　1.0 目的

　　資金管理是公司財務的一個重要組成部分，必須加強管理，嚴格遵守財經紀律，以保證貨幣資金的正常使用和周轉。

　　2.0適用范圍

　　資金管理主要包括現金的管理和銀行存款的管理

　　3.0工作職責

　　(略)

　　4.0制度要點

　　4.1現金的管理。

　　4.1.1現金使用范圍主要限于:支付獎金、工資性津貼、交通費以及按銀行規定的結算起點(二千元)以下的零星開支等。

　　4.1.2對于營業收入中所取得的現金，規定由出納進行清點并送銀行。任何人都不得坐支現金。

　　4.1.3財務部在收支現金時，要嚴格審核現金收付憑證及所附單據是合法，數額是否完整，簽字手續是否齊備等。對不符合制度規定的，應予以糾正或拒絕辦理收付。

　　4.1.4認真做好庫存現金保管工作 ?，F金和有價證券必須放在保險柜里以確保安全和完整無缺。

　　4.1.5各部門因工作需要配備備用金時，應向財務部提出申請，經財務部、總經理審核批準后由出納負責辦理。備用用金支出不得超過規定范圍和業務內容不得移作他用或私人挪用，支出主管對各部門備用金使用情況定期抽查。

　　4.1.6 現金一切收付款項，均須按業務性質分別填寫收款單或支出憑單。單上都應寫明收付的內容、用途及有關情況、金額，并由有關人員審核蓋章后方能辦理收支款手續。

　　4.1.7現金收支業務必須當日登記現金日記帳，做到日清月結，帳款相符。杜絕用白條或原始憑證抵庫、堵塞帳外現金，現金收付憑證和收支結存單，按規定需送審核員審核。

　　4.1.8各部門的收付款項都應通過財務部門入帳。任何部門和個人都不得自留現金，不得私設"小金庫"。財務部應經常督促檢查。

　　4.1.9現金管理應遵守"八不準"

　　4.1.9.1不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現金；

　　4.1.9.2不準單位之間相互借用現金；

　　4.1.9.3不準謊報用途套取現金；

　　4.1.9.4不準利用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現金；

　　4.1.9.5不準將單位收入的現金以個人名義存人儲蓄；

　　4.1.9.6不準保留賬外公款(即小金庫)；

　　4.1.9.7不準發行變相貨幣；

　　4.1.9.8不準以任何票券代替人民幣在市場上流通。

　　4.2銀行存款的管理

　　4.2.1對超過現金收付限額以上的款項進行收付時，必須通過銀行結算。

　　4.2.2公司因經營業務需要使用轉帳支票付款，一律填寫《支票領用審批單》，部門經理簽字后，經財務部經理審批后報總經理室批準后方能辦理領取支票手續。

　　4.2.3支票領用者，必須在支票登記簿上寫明領用日期、付款內容并簽字后方可領用。4.2.4財務部門簽發轉帳支票時，就進行登記并將支票項目填寫齊全，不準簽發空頭支票。當無法明確收款單位名稱、金額時，也應把支款用途、簽發日期寫清楚。

　　4.2.5遵守銀行有關規定，不得將銀行帳戶借給其他單位或個人辦理結算。保管好空白支票及已用支票存根。

　　4.2.6正確使用和審核各種銀行結帳憑證，及時辦理銀行存款的收付業務，并及時審核銀行往來對帳單，月末有未達帳款，就查明原因，編制銀行存款余額調節表。

　　5.0 記錄文件與控制表格

　　5.1《支票領用審批單》

篇3：物業維修資金管理規定

　　物業維修資金管理規定

　　1.0 目的

　　維修資金，由法律規定的專項用于公用設施設備保修期后的大修、更新、改建的資金；建立維修資金是為了保障售后的維修管理，維護租戶的利益。

　　2.0適用范圍

　　專項用于物業共用設施設備保修期滿后的大的維修、改造、更新等

　　3.0 工作職責

　　(略)

　　4.0 制度規則

　　4.1維修資金的使用范圍

　　4.1.1維修資金的使用范圍主要是：大樓的共用部位即大樓主體承重結構部樓梯間、走廊通道等；共用設施設備即大樓內的電梯系統、中央空調系統、照明系統、消防設施、中央監控系統、保安系統等；物業管理區域內的物業管理用房、空地、道路、綠地、變配電系統、市政排水設施、物業管理區域的外圍護欄及圍墻等。

　　4.2維修資金的繳納

　　4.2.1物業的維修資金應該由該物業的業主繳納，業主按照物業的2%比例繳交首期維修資金。原因有：一是比較科學，同類物業不管在市區或郊區，不管房價差別有多大，本體造價差不多，維修的成本比較接近。二是比較公平，具備可操作性。主管部門可對多層、高層等幾種主要不同物業分時段、定期確定一個平均價，統一參照執行。三是數額不大。

　　4.3維修資金的管理

　　4.3.1物業維修資金的產權屬于業主，不應由物管公司收管，，應當在銀行專戶存儲，?？顚Ｓ?，非合法理由、程序用于維修，不能自由取出，為了保證維修資金的安全，維修資金閑置時，除可用于購買國債或者用于法律、法規規定的其他范圍外，嚴禁挪作他用。

　　4.3.2維修資金自存入維修資金專戶之日起按規定計息，維修資金利息凈收益轉作維修資金滾存使用和管理。

　　4.4維修資金的使用

　　4.4.1維修資金的使用由物業管理公司提出年度使用計劃，經業主審定后實施，維修資金不敷使用時，經業主研究決定，業主續籌。在監督機制上，接受市、區兩級物業管理部門會同指定銀行對物業維修資金的建立和管理情況進行定期和不定期的檢查。

　　5.0 記錄文件與控制表格

　　6.0 支持文件